如何制訂目標計劃與預(yù)算？

【課程背景】

“凡是預(yù)則立，不預(yù)則廢”。

企業(yè)經(jīng)營如同戰(zhàn)場作戰(zhàn)要做到“先勝而后求戰(zhàn)”。

然而很多企業(yè)存在的問題是：所謂環(huán)境分析、目標計劃預(yù)算制訂以及執(zhí)行跟蹤、分析評價、激勵走形式、走過場，企業(yè)戰(zhàn)略難以貫徹落實，企業(yè)經(jīng)營績效與問題沒有得到改善。

主要的原因是：一沒要求，二沒方法。

公司并沒有建立起年度目標計劃、預(yù)算制訂的科學流程、方法與規(guī)范要求。

各級管理人員沒有掌握系統(tǒng)、科學的目標計劃、預(yù)算制訂的系統(tǒng)方法。

為了幫助企業(yè)建立目標計劃預(yù)算制訂的流程、方法與規(guī)范；幫助各級管理人員掌握目標計劃、預(yù)算制訂的方法，資深企管顧問辛懷軍開發(fā)了這門課程，并提供教練式咨詢服務(wù)。

課程內(nèi)容設(shè)計有淺入深，從決定企業(yè)價值的“三個因素”即：企業(yè)發(fā)展能力、盈利能力、風險控制，切入，按照辛懷軍老師總結(jié)的“4+1”分析法展開，即“結(jié)構(gòu)分析、趨勢分析、對比分析、因素分析、質(zhì)量分析，包含了外部市場環(huán)境分析、企業(yè)內(nèi)容收入、成本、費用及價值鏈分析，是外部環(huán)境與內(nèi)部經(jīng)營、財務(wù)與業(yè)務(wù)之間的融匯貫通。

培訓課程形式是講師講授與學員互動答疑形式。

教練式咨詢是幫助企業(yè)建立切合自己的分析框架、模板、方法，培訓輔導(dǎo)管理人員及員工掌握應(yīng)用到公司、部門經(jīng)營管理目標計劃管理中。教練式咨詢服務(wù)內(nèi)容與顧問老師進一步溝通。

【課程對象】

中高層管理人員、相關(guān)部門員工

【課程時長】1-2天

【課程大綱】

一、前言-課程背景與內(nèi)容介紹

1. 年度目標計劃預(yù)算制訂中普遍存在的問題

2. 課程學習的內(nèi)容與目的

二、年度目標計劃預(yù)算制訂的組織流程與要點

1. 年度目標計劃預(yù)算管理四個階段

2. 年度目標計劃預(yù)算制訂的一般流程

3. 企業(yè)經(jīng)營責任、經(jīng)營計劃與經(jīng)營預(yù)算

4. 年度目標計劃預(yù)算制訂的原則要求

三、年度目標計劃預(yù)算制訂的工具方法

1. 年度目標計劃預(yù)算制訂的目的-戰(zhàn)略落地、績效改善

2. 企業(yè)經(jīng)營三類活動、三類計劃與三張報表

3. 戰(zhàn)略解碼的工具與方法-平衡計分卡與戰(zhàn)略解碼六步法

4. 內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境分析概述（詳細內(nèi)容在環(huán)境分析篇中講解）

5. 年度目標計劃預(yù)算制訂工具-OGSMA

6. 目標計劃實現(xiàn)的障礙性分析

7. 年度目標計劃的工具7W2H

8. 公司目標計劃分解到部門目標計劃分解

9. 公司部門的目標責任書

四、年度目標預(yù)算制訂的實戰(zhàn)演練

第一步：戰(zhàn)略澄清、經(jīng)營環(huán)境分析與總結(jié)

第二步：確定目的與目標

第三步：制訂目標實現(xiàn)策略-業(yè)務(wù)策略、組織機制保障策略

第四步：制訂策略行動的結(jié)果衡量指標與目標

第五步：行動計劃制訂與預(yù)算編制

第六步：公司目標任務(wù)分解與部門目標任務(wù)