貸前調(diào)查技巧與風(fēng)險(xiǎn)分析

【課程背景】

監(jiān)管部門(mén)要求加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的金融支持力度，但是小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析一直是一個(gè)難題。小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理不正規(guī)，不能用大企業(yè)的財(cái)務(wù)分析方法來(lái)分析；小微企業(yè)主又比個(gè)體工商戶(hù)復(fù)雜，也不能用傳統(tǒng)的個(gè)人貸款分析方法。本課程結(jié)合小微企業(yè)的特點(diǎn)，提出了從財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)兩個(gè)角度進(jìn)行系統(tǒng)化的分析，全方位把握小微企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)。

【課程特色】

? 貼近實(shí)際。教學(xué)內(nèi)容全部來(lái)自于真實(shí)案例，把信貸常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)提煉出來(lái)，貼近于信貸人員實(shí)際工作。

? 案例教學(xué)。內(nèi)容帶入感強(qiáng)，課程生動(dòng)有趣，通過(guò)案例來(lái)講解知識(shí)點(diǎn)，學(xué)員接受水平更高。

? 體系完整。建立起科學(xué)、完整的授信考查體系，即使對(duì)于新人，也能迅速地把握信貸風(fēng)險(xiǎn)。

【講師介紹】

王團(tuán)結(jié)老師曾在中國(guó)銀行、民生銀行工作11年，先后從事過(guò)資產(chǎn)保全、客戶(hù)經(jīng)理、法律合規(guī)等崗位，有豐富的一線(xiàn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。2014年開(kāi)始專(zhuān)職從事銀行咨詢(xún)培訓(xùn)工作，講授信貸風(fēng)控和不良貸款清收方面的課程。出版有《我是銀行客戶(hù)經(jīng)理》、《眼力—小微企業(yè)貸款調(diào)查技術(shù)》兩部專(zhuān)著。

【課時(shí)】12課時(shí)

【授課方式】課堂講授、情景演練、頭腦風(fēng)暴、團(tuán)隊(duì)共創(chuàng)等

第一部分  授信操作風(fēng)險(xiǎn)

一、 借款主體操作風(fēng)險(xiǎn)

1. 個(gè)人借冒名貸款

1) 借冒名貸款該給誰(shuí)要？

2) 借冒名貸款怎樣識(shí)別

2. 非企業(yè)實(shí)際控制人貸款

1) 案例：企業(yè)逃廢債務(wù)的方式

2) 實(shí)樣識(shí)別企業(yè)實(shí)際控制人

3. 關(guān)系人貸款

二、 借款用途操作風(fēng)險(xiǎn)

1. 借款人違法經(jīng)營(yíng)

2. 借款人違規(guī)經(jīng)營(yíng)

1) 違反環(huán)保政策

2) 違反安監(jiān)政策

3. 涉及黃賭毒貸款

三、 擔(dān)保操作風(fēng)險(xiǎn)

1. 抵押

1) 抵押物評(píng)估價(jià)值過(guò)高

2) 抵押物不易變現(xiàn)

3) 機(jī)器設(shè)備權(quán)屬不清

2. 保證合同操作風(fēng)險(xiǎn)

1) 變更貸款用途

2) 變更貸款金額

3. 質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)

1) 存貨質(zhì)押：假黃金騙貸款案

2) 保證金質(zhì)押：保證金被劃案

3) 應(yīng)收賬款質(zhì)押：假印章案

第二部分  財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)交叉驗(yàn)證與分析

一、 資產(chǎn)負(fù)債表

1. 資產(chǎn)負(fù)債表風(fēng)險(xiǎn)

1) 財(cái)務(wù)杠桿過(guò)高

2) 虛增資產(chǎn)

3) 隱藏負(fù)債

4) 資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)

2. 固定資產(chǎn)：有恒產(chǎn)者有恒心

1) 光環(huán)效應(yīng)：固定資產(chǎn)造假手段

A. 案例：豪車(chē)與豪宅

B. 走出整體思維的誤區(qū)

2) 機(jī)器設(shè)備的價(jià)值波動(dòng)

A. 成本重置法

B. 收益法

C. 市場(chǎng)比較法

3. 存貨真?zhèn)闻c質(zhì)量分析

1) 存貨盤(pán)點(diǎn)方式

2) 存貨造假方式

A. 借庫(kù)存：賬實(shí)相符原則

B. 高估庫(kù)存：成本入賬原則

C. 滯銷(xiāo)商品：減值原則

3) 存貨周轉(zhuǎn)率分析

4. 應(yīng)收賬款質(zhì)量分析

1)    驗(yàn)證方式

A. 交叉詢(xún)問(wèn)

B. 書(shū)面材料

2) 應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)

A. 賬齡分析

B. 客戶(hù)信用分析

C. 客戶(hù)過(guò)度集中風(fēng)險(xiǎn)

5. 負(fù)債調(diào)查與分析

1) 隱形負(fù)債的識(shí)別與評(píng)估

A. 流水篩查法

B. 征信識(shí)別法

C. 權(quán)益校驗(yàn)法

D. 行為觀(guān)察法

E. 財(cái)務(wù)報(bào)表疑點(diǎn)分析法

2) 或有負(fù)債

A. 擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)

B. 過(guò)度負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)

3) 負(fù)債分析

A. 負(fù)債增加分析

B. 負(fù)債減少分析

二、 損益表

1. 銷(xiāo)售收入的驗(yàn)證方式

1) 通用驗(yàn)證方式

A. 銀行流水

B. 書(shū)面材料：合同、發(fā)票、納稅申報(bào)表

2) 專(zhuān)用驗(yàn)證方式

A. 批發(fā)零售業(yè)

B. 服務(wù)業(yè)

C. 加工制造業(yè)

D. 建筑工程業(yè)

2. 利潤(rùn)核算方式

1) 成本核算法

2) 行業(yè)對(duì)比法

3) 權(quán)益校驗(yàn)法

3. 非財(cái)務(wù)分析法：競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

1) 三大基本戰(zhàn)略

2) 競(jìng)爭(zhēng)五力模型

三、 現(xiàn)金流量表

1. 偽造現(xiàn)金流的識(shí)別

1) 假流水的識(shí)別方法

A. 字體

B. 印章

C. 細(xì)節(jié)

2) 真流水

A. 自走流水

B. 代走流水

C. 套現(xiàn)流水

D. 擺賬

2. 現(xiàn)金流的調(diào)查內(nèi)容

1) 交易金額

2) 交易頻率

3) 交易對(duì)象

4) 日均余額

3. 現(xiàn)金流分析

1) 日均余額：現(xiàn)金比率

2) 現(xiàn)金流的增減

3) 貸款資金流向

4) 過(guò)橋資金還貸

第三部分  非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)測(cè)

一、 天時(shí)：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

1. 行業(yè)分析的作用：風(fēng)向研究

1) 制定信貸政策，確定營(yíng)銷(xiāo)方向

2) 判斷行業(yè)走勢(shì)，提前預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)

3) 確定財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，找到參考指標(biāo)

2. 信貸周期：物極必反

1) 案例：上海鋼貿(mào)行業(yè)案例分析

2) 行業(yè)的周期性分類(lèi)

A. 周期性行業(yè)

B. 非周期性行業(yè)

C. 反周期性行業(yè)

3) 如何預(yù)測(cè)行業(yè)走勢(shì)

A. 盛極而衰、樂(lè)極生悲

B. 否極泰來(lái)、苦盡甘來(lái)

3. 行業(yè)生命周期：盛極而衰

1) 案例：電商村的產(chǎn)業(yè)升級(jí)

2) 行業(yè)生命周期的判斷標(biāo)準(zhǔn)

A. 初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期、成熟期、衰退期

B. 財(cái)務(wù)判斷標(biāo)準(zhǔn)

C. 非財(cái)務(wù)判斷標(biāo)準(zhǔn)

3) 不同生命周期行業(yè)的授信政策

a) 鼓勵(lì)：成長(zhǎng)期

b) 限制：初創(chuàng)期、成熟期

c) 淘汰：衰退期

4. 產(chǎn)業(yè)政策：借東風(fēng)

1) 案例：政府扶持的中草藥產(chǎn)業(yè)

2) 產(chǎn)業(yè)政策帶來(lái)的機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)

二、 地利：產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)

1. 地區(qū)產(chǎn)業(yè)環(huán)境

1) 產(chǎn)業(yè)集群：樹(shù)不成林怕大風(fēng)

2) 產(chǎn)業(yè)鏈：為何招商引資企業(yè)失敗了

3) 城市商圈

2. 地區(qū)信用環(huán)境

1) 為何“投資不過(guò)山海關(guān)”？

2) 信用環(huán)境惡化的標(biāo)志

三、 人和：人品風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1. 借款人品質(zhì)

1) 勤

2) 儉

2. 借款人性格

1) 溫和型

2) 強(qiáng)硬型

3) 中間型

3. 企業(yè)生命周期

1) 管理角度的劃分標(biāo)準(zhǔn)

2) 財(cái)務(wù)角度的劃分標(biāo)準(zhǔn)

3) 不同生命周期的授信政策

A. 初創(chuàng)期企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

B. 成長(zhǎng)期企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

C. 識(shí)別衰退期企業(yè)