家族信托：高凈值人士財(cái)富管理的標(biāo)配

課程背景：

近年來(lái)，基于家族信托的私人財(cái)富管理業(yè)已成為金融機(jī)構(gòu)新的藍(lán)海和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，家族信托是一項(xiàng)綜合性和專(zhuān)業(yè)性極強(qiáng)的業(yè)務(wù)，本課程旨在透過(guò)家族財(cái)富管理模型和實(shí)操案例，培育私人銀行和理財(cái)顧問(wèn)對(duì)客戶(hù)財(cái)富傳承服務(wù)的業(yè)務(wù)敏感度、痛點(diǎn)識(shí)別能力和專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力，提升家族信托營(yíng)銷(xiāo)和關(guān)單能力，提升分支行營(yíng)銷(xiāo)業(yè)績(jī)。本課程也可以作為機(jī)構(gòu)拓展家族辦公室服務(wù)的組成部分。

課程收益： 

通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)使學(xué)員能夠：

1. 掌握高凈值人士財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法和技巧

2. 了解家族信托在繼承、婚姻、債務(wù)、代持、稅務(wù)、防揮霍等方面的功能

3. 掌握內(nèi)地家族信托相比離岸家族信托的優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)力

4. 熟悉若干家族信托展業(yè)案例，便于其比照自身客戶(hù)情況加以復(fù)制

5. 獲取若干客戶(hù)痛點(diǎn)分析、信托架構(gòu)設(shè)計(jì)等方面的模塊化展業(yè)工具

6. 培育學(xué)員對(duì)家族辦公室的初步概念和興趣

注：因家族信托除投資以外，涉及多個(gè)法律門(mén)類(lèi)和復(fù)雜的稅法體系，并且既涉及內(nèi)地法律，又常涉及跨境事務(wù)，體系龐大；學(xué)員水平亦可能參差不齊，實(shí)際授課時(shí)根據(jù)培訓(xùn)需求，將在課綱中酌情選擇重心。初學(xué)者側(cè)重財(cái)富傳承風(fēng)險(xiǎn)闡述；進(jìn)階者側(cè)重家族信托功能解析和專(zhuān)業(yè)分析

課程對(duì)象：私人銀行財(cái)富主管、私行顧問(wèn)、財(cái)富中心主管、財(cái)富顧問(wèn)、資深理財(cái)經(jīng)理等

授課方式：講解、案例、互動(dòng)、模塊化展業(yè)工具分享

課程大綱/要點(diǎn)：

第一部：財(cái)富管理的頂層設(shè)計(jì)

第1節(jié)：市場(chǎng)趨勢(shì)概覽

第2節(jié)：需求端（風(fēng)險(xiǎn)）

a）資產(chǎn)保護(hù)

b）稅務(wù)籌劃

c）資產(chǎn)配置

第3節(jié)：供給端（方案）

a）信托基金

b）保單規(guī)劃

c）遺囑安排

d）身份選擇

第4節(jié)：風(fēng)險(xiǎn) v 方案，最終的選擇必然是信托

第二部：財(cái)富的風(fēng)險(xiǎn)分析

第1節(jié)：繼承篇

a）第一關(guān)：遺產(chǎn)知多少？

b）第二關(guān)： 誰(shuí)是繼承人？

c）第三關(guān)： 繼承與婚姻的交織

d）第四關(guān)： “無(wú)常”的財(cái)富流失

e）第五關(guān)： 遺囑無(wú)效的N個(gè)案例

f）第六關(guān)： “父?jìng)币灰白觾敗?/span>

g）第七關(guān)： 遺產(chǎn)稅？

h）第八關(guān)： 沒(méi)有遺產(chǎn)稅≠?zèng)]有稅！

i）第九關(guān)： 遺產(chǎn)管理人？民法典的新課題

j）第十關(guān)： 遺產(chǎn)過(guò)戶(hù)的種種挑戰(zhàn)

k）繼承風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本原則

第2節(jié)：婚姻篇

a）哪些是夫妻共同財(cái)產(chǎn)

b）股權(quán)分割專(zhuān)題

c）贈(zèng)與的代價(jià)

d）出軌的代價(jià)

e）處分夫妻財(cái)產(chǎn)必須配偶同意嗎？

f）婚姻風(fēng)險(xiǎn)與刑事風(fēng)險(xiǎn)的交織

g）婚姻風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本原則

第3節(jié)：債務(wù)篇

a）債務(wù)隔離：始于架構(gòu)

b）哪些是夫妻共同債務(wù)

c）資產(chǎn)放在子女名下 ≠ 隔離

d）民營(yíng)企業(yè)家的“刑事債務(wù)”

e）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本原則

第4節(jié)：稅務(wù)篇

a）財(cái)富的常態(tài)

b）國(guó)家稅法體系：偷稅/避稅/節(jié)稅

c）逃避稅的法律后果

i. 稅收懲罰體系：罰與罪

ii. 稅收犯罪的機(jī)會(huì)成本

iii. 稅收安排扭曲產(chǎn)權(quán)關(guān)系

d）共同富裕改變了什么？

i. 中辦、國(guó)辦《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見(jiàn)》

ii. 國(guó)家稅收征管體系改革趨勢(shì)

iii. 房地產(chǎn)稅專(zhuān)題

e）近年稅務(wù)稽查典型案例

i. 舉報(bào)：私人糾紛稅收化

ii. 征管：“以數(shù)治稅”在路上

iii. 中央：重點(diǎn)打擊逃避稅

iv. 三大趨勢(shì)的交叉運(yùn)用

f）合法節(jié)稅的基本原則

第5節(jié)：代持篇

a）用一個(gè)問(wèn)題去解決另一個(gè)問(wèn)題

b）案例A

c）案例B

d）代持風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本原則

第6節(jié)：后代篇

a）二代接班失敗

b）二代 v 一代，經(jīng)營(yíng)思路差異

c）二代 v 一代，權(quán)力的沖突

d）股權(quán)傳承中的后代風(fēng)險(xiǎn)

e）后代風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本原則

第三部：財(cái)富傳承的一攬子解決方案：家族信托

第1節(jié)：高凈值人士財(cái)富管理的標(biāo)配

a）家族信托法律結(jié)構(gòu)概述

b）家族信托的分類(lèi)

第2節(jié)：展業(yè)案例與法律功能解析

a）家族信托的繼承規(guī)劃功能

b）家族信托的婚姻隔離功能

c）家族信托的債務(wù)隔離功能

d）家族信托的代持回歸功能

e）家族信托的稅務(wù)籌劃功能

f）家族信托的后代約束功能

g）家族信托的綜合規(guī)劃功能

第3節(jié)：家族信托架構(gòu)設(shè)計(jì)與落地

a）信托架構(gòu)設(shè)計(jì)的門(mén)道：化繁為簡(jiǎn)的架構(gòu)設(shè)計(jì)工具

b）第一步：家族財(cái)富傳承KYC工具

c）第二步：信托目的分析

d）第三步：信托架構(gòu)設(shè)計(jì)之信托當(dāng)事人

i. 委托人選擇

ii. 受托人選擇

iii. 受益人設(shè)計(jì)

iv. 投資顧問(wèn)選擇

v. 投資指令人選擇

vi. 保護(hù)人/監(jiān)察人選擇

e）第四步：信托架構(gòu)設(shè)計(jì)之信托權(quán)力設(shè)定

i. 投資權(quán)

ii. 分配權(quán)

iii. 變更/終止權(quán)

iv. 監(jiān)督權(quán)

f）第五步：信托財(cái)產(chǎn)選擇

i. 資金信托的特點(diǎn)與架構(gòu)設(shè)計(jì)

ii. 股權(quán)信托的特點(diǎn)與架構(gòu)設(shè)計(jì)

iii. 不動(dòng)產(chǎn)信托的特點(diǎn)與架構(gòu)設(shè)計(jì)

iv. 另類(lèi)投資信托的特點(diǎn)與架構(gòu)設(shè)計(jì)

g）第六步：信托費(fèi)用

h）第七步：與信托公司的合作與溝通

i）第八步：信托簽約——合規(guī)要求與儀式感

j）第九步：信托設(shè)立——是重點(diǎn)更是起點(diǎn)，信托存續(xù)服務(wù)的價(jià)值和經(jīng)驗(yàn)

k）家族信托設(shè)立中的“坑”

l）家族信托關(guān)單FAQ和話術(shù)提煉

m）內(nèi)地家族信托 pk 離岸家族信托

n）小結(jié)：家族信托展業(yè)的專(zhuān)業(yè)能力

第四部：專(zhuān)題：家族信托與家族辦公室

第五部：專(zhuān)題：慈善信托

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