蒲嘉杰

資深財(cái)富管理法稅專家：蒲嘉杰

【專家簡(jiǎn)介】：

?  工農(nóng)中建四大行、招商銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、星展銀行、中國(guó)人壽、中宏保險(xiǎn)等大型機(jī)構(gòu)特邀法稅專家講師

?  15年金融行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

?  6年財(cái)富規(guī)劃授課經(jīng)驗(yàn)

?  服務(wù)領(lǐng)域：稅務(wù)、資產(chǎn)保全、財(cái)富傳承、家族信托（內(nèi)地、離岸）、保險(xiǎn)金信托、保單規(guī)劃、股權(quán)架構(gòu)

?  為超過(guò)500名高凈值客戶提供財(cái)富規(guī)劃服務(wù)

?  為超過(guò)300個(gè)企業(yè)與個(gè)人提供稅務(wù)服務(wù)

?  300+金融企業(yè)及高客設(shè)立信托架構(gòu)

?  中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員、國(guó)家法律執(zhí)業(yè)資格

?  復(fù)旦大學(xué)，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士/經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士

?  交通大學(xué)高金金融保險(xiǎn)俱樂(lè)部 特邀嘉賓

?  曾任宜信財(cái)富家族傳承執(zhí)行董事

?  曾任交銀國(guó)際信托有限公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控經(jīng)理

?  曾任普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級(jí)審計(jì)師

【專業(yè)背景】：

?  服務(wù)領(lǐng)域：稅務(wù)、資產(chǎn)保全、財(cái)富傳承、家族信托（內(nèi)地、離岸）、保險(xiǎn)金信托、保單規(guī)劃、股權(quán)架構(gòu)

?  曾任職于國(guó)際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所普華永道、國(guó)內(nèi)知名銀行系信托公司、國(guó)內(nèi)頭部財(cái)富管理公司

?  曾為多名中國(guó)高凈值人士提供家族信托與保險(xiǎn)金信托服務(wù)，包括內(nèi)地信托、香港信托、新加坡信托、美國(guó)信托等，累計(jì)設(shè)立和管理信托架構(gòu)、保單規(guī)劃等數(shù)百個(gè)

?  曾為多家企業(yè)和個(gè)人提供稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)，累計(jì)設(shè)立稅務(wù)架構(gòu)逾百個(gè)

?  曾為多宗稅收爭(zhēng)議提供爭(zhēng)議解決服務(wù)，涉及金額合計(jì)逾數(shù)億元

【課程框架】：

 【授課風(fēng)格】：

　　內(nèi)容生動(dòng)接地氣，專業(yè)但不枯燥，都是自身實(shí)戰(zhàn)案例 運(yùn)用講授、小組討論、實(shí)操演練、影視教學(xué)、互動(dòng)游戲、趣味實(shí)驗(yàn)等方式，授課深入淺出，講練結(jié)合，教學(xué)思路清晰，對(duì)待學(xué)員耐心負(fù)責(zé)，擁有良好口碑。

【學(xué)員評(píng)價(jià)】：

?  蒲老師您好,您的課非常精彩,干貨滿滿，老師今天的分享特別好,正好是現(xiàn)在的熱點(diǎn)話題共同富裕，聽(tīng)完受益匪淺

?  對(duì)我?guī)椭艽?，我昨天?tīng)了您的課程比我之前聽(tīng)過(guò)的其他講師的授課更專業(yè)！

?  蒲總您好！今天聽(tīng)了您的分享，給我們受益非淺，我代表業(yè)務(wù)精英再次感恩你

?  蒲老師，您好！您今天在興業(yè)銀行的講課，風(fēng)趣幽默、通俗易懂，從早聽(tīng)到晚，意猶未盡呢。

?  謝謝蒲老師！我們大主管強(qiáng)烈要求請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)高端平臺(tái)一定要邀請(qǐng)蒲老師為我們帶來(lái)財(cái)富專題講座！

?  蒲老師把復(fù)雜的信息講得通俗易懂，很喜歡您的講解

?  昨天聽(tīng)了您的課，客戶都很受振憾，平時(shí)大家也都聽(tīng)說(shuō)說(shuō)，沒(méi)有這么專業(yè)，沒(méi)有這么系統(tǒng)。大家都很受益！

【服務(wù)過(guò)的客戶但不僅限于】：

銀行類：

農(nóng)業(yè)銀行個(gè)金部、農(nóng)業(yè)銀行河南分行、農(nóng)業(yè)銀行南海分行、農(nóng)業(yè)銀行韶關(guān)分行、農(nóng)業(yè)銀行順德分行、農(nóng)業(yè)銀行天津港保稅區(qū)支行

中國(guó)銀行廣東分行、中國(guó)銀行杭州分行、中國(guó)銀行邢臺(tái)分行

工商銀行朝陽(yáng)支行、工商銀行南京分行

建設(shè)銀行遼寧分行

中國(guó)郵政河南分公司、

興業(yè)銀行私人銀行部、興業(yè)銀行福州分行、興業(yè)銀行寧波分行、興業(yè)銀行深圳分行、興業(yè)銀行廣州分行、興業(yè)銀行成都分行、興業(yè)銀行杭州分行、興業(yè)銀行沈陽(yáng)分行

光大銀行杭州分行

中信銀行杭州分行、中信銀行重慶分行、中信銀行嘉興分行

平安銀行常州分行、平安銀行杭州分行、平安銀行合肥分行

廣發(fā)銀行私人銀行部

星展銀行上海分行、星展銀行杭州分行

招商銀行桐鄉(xiāng)支行、招商銀行武漢分行

江蘇銀行南京分行

上海銀行杭州分行

蘇州銀行私人銀行部

天津農(nóng)商行財(cái)富管理部

保險(xiǎn)類：

中國(guó)人壽江蘇省公司、中國(guó)人壽常州公司、中國(guó)人壽海門公司、中國(guó)人壽淮安公司、中國(guó)人壽江陰公司、中國(guó)人壽南京公司、中國(guó)人壽啟東公司、中國(guó)人壽如東公司、中國(guó)人壽如皋公司、中國(guó)人壽蘇州公司、中國(guó)人壽泰州公司、中國(guó)人壽無(wú)錫公司、中國(guó)人壽吳江公司、中國(guó)人壽鹽城公司、中國(guó)人壽揚(yáng)州公司、中國(guó)人壽宜興公司、中國(guó)人壽張家港公司

中銀三星邢臺(tái)公司、中銀三星蘇州公司

中宏保險(xiǎn)浙江公司、中宏保險(xiǎn)上海公司

恒大人壽河南公司、恒大人壽重慶公司、華泰保險(xiǎn)溫州公司、華夏保險(xiǎn)蘇州公司

君康人壽、陸家嘴國(guó)泰人壽、太平人壽濟(jì)南分公司、太平洋保險(xiǎn)滄州分公司、天安人壽江蘇公司、香港保誠(chéng)、英大人壽上海分公司

其他機(jī)構(gòu)：

粵財(cái)信托、諾亞財(cái)富、永達(dá)理、金庫(kù)網(wǎng)、雋天保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、瑞承家族辦公室

課程名稱： 《高凈值人士的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)》

主講： 蒲嘉杰老師6課時(shí)

課程背景：

財(cái)富傳承是財(cái)富管理行業(yè)的“皇冠上的明珠”，私人銀行業(yè)務(wù)中，財(cái)富傳承服務(wù)已成為兵家必爭(zhēng)之地，家族信托、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)金信托等工具方興未艾，更是為行業(yè)發(fā)展和服務(wù)多元化提供了諸多抓手。本課程旨在以《民法典》為切入點(diǎn)，系統(tǒng)剖析高凈值人士財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)及其防控策略，培育學(xué)員系統(tǒng)化、模塊化的展業(yè)能力。

課程收益：

通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)使學(xué)員能夠：

1.     形成財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)化思維；

2.     獲得若干展業(yè)小工具，便于其剖析其客戶的財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)；

3.     透過(guò)若干案例，掌握不同財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)的金融工具解決方案

課程對(duì)象：銀行客戶及客戶經(jīng)理

授課方式：講解、案例、互動(dòng)

課程大綱：

前言：KYC與私人財(cái)富規(guī)劃

第一部分：高凈值人士的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、高凈值人士的稅務(wù)狀態(tài)

1.     中國(guó)高凈值人士稅收風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

2.     稅收征管：“共同富?！备淖兞耸裁矗?/span>

3.     中辦、國(guó)辦《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見(jiàn)》

4.     逃避稅的法律后果

1)     稅收懲罰體系：罰與罪

2)     稅收犯罪的機(jī)會(huì)成本

3)     稅收安排扭曲產(chǎn)權(quán)關(guān)系

二、金稅四期改變了什么

1.     大數(shù)據(jù)稅收強(qiáng)征管

2.     常見(jiàn)逃避稅行為與大數(shù)據(jù)稽查案例（根據(jù)課程實(shí)際情況酌選若干）

1)     私戶收款

2)     違規(guī)拆分收入

3)     虛構(gòu)收入性質(zhì)

4)     勞務(wù)公司走賬

5)     報(bào)銷抵工資

6)     社保入稅的挑戰(zhàn)

7)     分紅靠借款/消費(fèi)走公賬

8)     收入掛往來(lái)

9)     豪車抵稅都是坑

10)  不動(dòng)產(chǎn)登記的妙用

11)  資本所得不申報(bào)

12)  企業(yè)清算中的稅務(wù)違規(guī)

13)  境內(nèi)所得→境外收款

14)  境外所得

15)  個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬/財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

16)  工資數(shù)據(jù)的妙用

17)  虛假個(gè)稅扣除

18)  虛開(kāi)發(fā)票

19)  虛假暫估/虛假計(jì)提

20)  虛構(gòu)成本性質(zhì)

21)  無(wú)償借款的風(fēng)險(xiǎn)

22)  虛假投資損失

23)  霍爾果斯

24)  個(gè)人獨(dú)資企業(yè)/合伙企業(yè)

25)  個(gè)體戶/靈活用工平臺(tái)

26)  -核定征收轉(zhuǎn)讓股權(quán)

27)  關(guān)聯(lián)公司間騰挪利潤(rùn)

28)  不公允股權(quán)交易的風(fēng)險(xiǎn)

三、稅收洼地的消亡

1.     離岸殼公司藏利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)

2.     經(jīng)營(yíng)所得洼地消亡

3.     資本所得稅制改革

4.     網(wǎng)紅主播錯(cuò)在哪兒了？

四、稅務(wù)合規(guī)之路

1.     提高免稅資產(chǎn)額、降低匿名資產(chǎn)額

2.     提高匿名資產(chǎn)額，降低顯名資產(chǎn)額

3.     提高安全資產(chǎn)額，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額

第二部分：高凈值人士財(cái)富管理常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)

1.     財(cái)富繼承十道關(guān)

第一關(guān)：遺產(chǎn)知多少？

第二關(guān)：法定繼承問(wèn)題

第三關(guān)：“無(wú)?！钡呢?cái)富流失

第四關(guān)：遺囑無(wú)效的N個(gè)案例

第五關(guān)：遺產(chǎn)管理人

第六關(guān)：財(cái)產(chǎn)過(guò)戶

第七關(guān)：“父?jìng)币灰白觾敗?/span>

第八關(guān)：遺產(chǎn)需扣稅

第九關(guān)：繼承與婚姻的交織

第十關(guān)：遺產(chǎn)的實(shí)際控制人

2.     婚姻風(fēng)險(xiǎn)的高頻問(wèn)題

第一問(wèn)：哪些是夫妻共同財(cái)產(chǎn)

第二問(wèn)：處分夫妻財(cái)產(chǎn)必須配偶同意嗎？

第三問(wèn)：婚姻與刑事風(fēng)險(xiǎn)的交織

3.     家企混同的N種形態(tài)

人企混同

夫妻混同

家庭混同

第三部分：統(tǒng)籌規(guī)劃怎么做

4.     保單實(shí)務(wù)案例

5.     保險(xiǎn)金信托實(shí)務(wù)案例

6.     家族信托實(shí)務(wù)案例