反電信詐騙下 單位銀行結(jié)算賬戶優(yōu)化服務(wù)與風(fēng)險防控

課程背景：

為進(jìn)一步加強(qiáng)單位銀行結(jié)算賬戶管理，提高打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作水平，持續(xù)降低涉案 賬戶數(shù)量，有效防范賬戶風(fēng)險，同時，按照黨中央、國務(wù)院“放管服”改革和做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?/span> 決策部署，兼顧做好銀行結(jié)算賬戶優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控工作，本期課程結(jié)合《反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙法》、《金 融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》(中國人民銀行 銀保監(jiān)會 證監(jiān)會令〔2022〕 第 1 號，以下簡稱“1 號令”) 新規(guī)，通過以案說法的形式，一方面切實(shí)防范、治理涉案賬戶，另一方面解 決開戶難、管控難及其引發(fā)的不良投訴等問題。

課程對象：網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)室經(jīng)理/會計主管、柜員、分行/總行運(yùn)營管理人員等

課程大綱：

案例導(dǎo)入：

什么是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙？

《反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙法》，第二條 本法所稱電信網(wǎng)絡(luò)詐騙，是指以非法占有為目的，利用電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù) 手段，通過遠(yuǎn)程、非接觸等方式，詐騙公私財物的行為。

第一章：賬戶服務(wù)與風(fēng)險防控平衡點(diǎn)

導(dǎo)入：根據(jù)《反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙法》、《中國人民銀行關(guān)于做好小微企業(yè)銀行賬戶優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控 工作的指導(dǎo)意見》  (銀發(fā)〔2021〕260 號文) 等文件精神，銀行應(yīng)做到“開戶便利度不減、風(fēng)險防控力度不 減，優(yōu)化賬戶服務(wù)要加強(qiáng)、賬戶管理要加強(qiáng)”的賬戶服務(wù)水平。

1、莫把“良民”作“刁民” ，盲目管控，遭至不必要的投訴。

案例：客戶利用銀行賬戶在抖音等平臺直播刷單屬于詐騙嗎？

啟示：遇異常交易的賬戶，如何合法合規(guī)處置，又不遭至投訴？

2、莫把“刁民”作“良民” ，盲目解控，為涉案賬戶埋下隱患。

案例：客戶因頻繁夜間交易被銀行系統(tǒng)自動抓取，支行經(jīng)電話聯(lián)系未果，暫停了其銀行賬戶非柜面交 易。后客戶打電話質(zhì)疑網(wǎng)點(diǎn)并聲稱轉(zhuǎn)賬交易用于直播平臺，其身在外地不方便到銀行親自核實(shí)，請予以解 除非柜面交易，否則投訴到監(jiān)管部門。

啟示：遇可疑交易的賬戶，如何合法合規(guī)處置，又可化解客戶的投訴？

3、小結(jié)：銀行賬戶服務(wù)與風(fēng)險防控的平衡點(diǎn)？

第二章：銀行賬戶開立與客戶盡職調(diào)查

導(dǎo)入：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格落實(shí)“反電詐法”規(guī)定，切實(shí)守住開戶風(fēng)險防控關(guān)。

1、業(yè)務(wù)意愿真實(shí)性判斷的重要性——金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，遵循“了解你的客戶”的原則。

案例 1：郭總是個成功的企業(yè)家，經(jīng)營 A 公司 (法定代表人) ，資產(chǎn)上億元，在社會具有一定的知名度；

然，家有不孝子，郭小寶 (20 歲) 在外賭博欠下巨額債務(wù)；郭小寶對外借款了 800 萬，同時做了A 公司名 稱的“假章” ，在借款擔(dān)保書中加蓋了這個“假章” 。請問：郭總的 A 公司是否需要承擔(dān)擔(dān)保還款責(zé)任？

啟示與延伸：銀行受理企業(yè)開戶，其業(yè)務(wù)意愿真實(shí)性判斷的重要性及其判斷技能！

案例 2：某支行一企業(yè)提交開戶申請，其單位戶名“煙臺**投資中心 (有限合伙) ”，經(jīng)營范圍“以自 有資金從事投資活動” 。該支行通過盡調(diào)，考慮企業(yè)名稱帶有敏感字眼，且通過網(wǎng)絡(luò)查詢其控股股東的股 權(quán)被凍結(jié)，存在風(fēng)險，拒絕開戶。企業(yè)要求該行提供拒絕的依據(jù)？

啟示：業(yè)務(wù)意愿真實(shí)性判斷——理論與實(shí)踐相結(jié)合！

2、開立環(huán)節(jié)重點(diǎn)、難點(diǎn)風(fēng)險防范——金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查的權(quán)利在增強(qiáng)，盡職調(diào)查的權(quán)利地位也在提升。

案例 1：如何快速堵截法定代表人身份異常？及依據(jù)；

案例 2：如何快速堵截企業(yè)開戶目的異常？及依據(jù)；

3、盡職調(diào)查與強(qiáng)化盡職調(diào)查的履職技能——金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化盡職調(diào)查的對象、措施，指導(dǎo)性進(jìn)一步加強(qiáng)。

案例：年邁的父母代替子女擔(dān)任公司股東、法定代表人，經(jīng)柜臺核實(shí)、可確認(rèn)該替代事實(shí)，能否繼續(xù) 受理開戶業(yè)務(wù)？如何把控風(fēng)險？

4、非自然人受益所有人識別風(fēng)險防范—— 1 號令要求更加凸顯“實(shí)質(zhì)重于形式”

(1) 前期對非自然人受益所有人的識別工作，多數(shù)為“形式審核”，這是受益所有人識別的初級階段； 然而隨著監(jiān)管逐步提高要求，未來的“形式審核”將會是處罰的重點(diǎn)。

(2) 目前多數(shù)銀行在識別公司的受益所有人時，遇到?jīng)]有直接或間接擁有超過 25%公司股權(quán)的自然人 時，往往直接判定、登記公司的法定代表人為受益所有人。是否正確？公司的法定代表人是否必然是公司 的高級管理人員？

(3) 受益所有人識別標(biāo)準(zhǔn)及常見誤區(qū)；

(4) 受益所有人識別存在障礙怎么辦；

第三章：銀行賬戶存續(xù)期間風(fēng)險識別與控制

導(dǎo)入：  “反電詐法”為金融機(jī)構(gòu)采取必要的賬戶風(fēng)險管理措施提供了哪些權(quán)利依據(jù)？

1、銀行賬戶管控的依據(jù)：  “權(quán)利”——法定權(quán)利 VS 約定權(quán)利；

案例：銀行管控異常賬戶被起訴，法院判決結(jié)果受啟發(fā)；

2、銀行賬戶合規(guī)風(fēng)險防范——法定權(quán)利與約定權(quán)利的沖突解決？

案例 1：股東與法定代表人有糾紛，法定代表人要求辦理印鑒變更，另一方股東持原印鑒要求不得辦 理。銀行工作人員，如何護(hù)己護(hù)行？

案例 2：在印鑒變更過程中，客戶持“舊”預(yù)留印鑒劃轉(zhuǎn)公司資金，銀行是否承擔(dān)責(zé)任？

案例 3：企業(yè)預(yù)留印章丟失，銀行能否受理法定代表人申請對公司賬戶采取“只收不付”的管控？

3、銀行賬戶合規(guī)風(fēng)險化解——法定權(quán)利與約定權(quán)利的珠聯(lián)璧合？

4、“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與防范 (調(diào)整網(wǎng)銀限額問題)

(1) 公轉(zhuǎn)私設(shè)置限額的要求及依據(jù)；

(2) 違規(guī)公轉(zhuǎn)私的法律后果： 由“行政責(zé)任”向“刑事責(zé)任”轉(zhuǎn)變；

(3) 實(shí)務(wù)解析合規(guī)公轉(zhuǎn)私的“基本原則”

案例 1：企業(yè)用個人的賬戶進(jìn)行對公資金往來，是否可以對賬戶進(jìn)行控制？相關(guān)依據(jù)何在？ 案例 2：建筑公司可以憑“施工合同”將工程款轉(zhuǎn)給包工頭嗎？

(4)  《公司法》與《民法典》在“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)中的合規(guī)運(yùn)用

案例 1：XX 股份有限公司，借錢給“法定代表人”1300 萬，提供借款合同和股東會決議，欲辦理公轉(zhuǎn) 私業(yè)務(wù)，可以嗎？

案例 2：XX 股份有限公司，借錢給“股東”2000 萬，提供借款合同和股東會決議，欲辦理公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)， 可以嗎？

案例 3：公司可以還借款給“法定代表人”或“股東”嗎？

第四章：銀行賬戶銷戶環(huán)節(jié)風(fēng)險識別與控制

1、久懸賬戶如何合規(guī)處理？

案例：銀行處理久懸賬戶不合規(guī)，法院判賠 50 萬。

2、企業(yè)注銷后，賬戶資金的繼承問題。

案例：企業(yè)已工商注銷，銷戶時能把賬戶余額直接轉(zhuǎn)到原法定代表人的個人賬戶嗎？

3、如何防范與“身份不明的客戶”進(jìn)行交易 (管控與服務(wù)的平衡問題，前后呼應(yīng)，總結(jié)課程)

案例：客戶證照注銷狀態(tài)，賬戶已被控制 (不收不付) 。申請需要進(jìn)款 58 萬，稱為注銷之前的業(yè)務(wù)， 是否可以？如何合規(guī)引導(dǎo)，有效避免投訴。

課程總結(jié)：道 (行為定性)  VS 術(shù) (駕馭權(quán)利)

任何營銷或服務(wù)行為，一定是建立在“合規(guī)”的基礎(chǔ)上！