新形勢下銀行賬戶管控業(yè)務(wù)風(fēng)險識別

課程背景：

一方面，跨境賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪嚴(yán)重影響人民群眾合法權(quán)益、破壞社會和諧穩(wěn)定，已成為社會一大公害。2016年以來，尤其是2020年，人民銀行、公安部、銀保監(jiān)會等單位聯(lián)合下發(fā)多項文件，要求商業(yè)銀行進(jìn)一步加強支付結(jié)算管理，防范跨境賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪活動，切實保護(hù)人民群眾財產(chǎn)安全和合法權(quán)益。

另一方面，國務(wù)院一直高度重視改善營商環(huán)境、提升各項金融服務(wù)，為了響應(yīng)國家號召，對人民銀行要求的進(jìn)一步提高銀行賬戶的服務(wù)與管理進(jìn)行貫徹執(zhí)行，增強運營人員的風(fēng)險防控意識，掌握風(fēng)險業(yè)務(wù)的合規(guī)處理辦法，同時也結(jié)合《民法典》新規(guī)，適時開展本期項目（課程）培訓(xùn)。

課程對象：網(wǎng)點營業(yè)室經(jīng)理/會計主管、骨干柜員、分行運營管理人員 

課程大綱：

案例導(dǎo)入：      

郭總是個成功的企業(yè)家，經(jīng)營A公司（法定代表人），資產(chǎn)上億元，在社會具有一定的知名度；然，家有不孝子，郭小寶（20歲）在外賭博欠下巨額債務(wù)；郭小寶對外借款了800萬，同時做了A公司名稱的“印章”，在借款擔(dān)保書中加蓋了這枚“印章”。

請問：郭總的A公司是否需要承擔(dān)擔(dān)保還款責(zé)任？

啟示與延伸：銀行受理企業(yè)開戶，其業(yè)務(wù)意愿真實性判斷的重要性?。?！

模塊一：業(yè)務(wù)意愿真實性判斷（嵌入民法典新規(guī)解讀）

1、對公業(yè)務(wù)主體：一筆業(yè)務(wù)合規(guī)、有效性的判斷——何為有效印章；

案例1：開戶是客戶當(dāng)面加蓋預(yù)留印鑒，是否還需要核驗印章的真實性？

案例2：開戶意愿核實時，文件規(guī)范要求核實法定代表人，但是單位要求出具授權(quán)書，要求不向法定代表人核實，而是向財務(wù)負(fù)責(zé)人核實等，是否可以？

2、業(yè)務(wù)意愿審核：在當(dāng)前，不法分子利用企業(yè)賬戶實施詐騙的高發(fā)態(tài)勢下，一筆業(yè)務(wù)能否辦理，意愿方面如何作出真實性判斷？

案例三則：盡職調(diào)查VS強化盡職調(diào)查VS勤勉盡責(zé)

模塊二：開立環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范

1、強監(jiān)管下反洗錢、反電信詐騙的嚴(yán)峻形勢

國際壓力傳導(dǎo)下的嚴(yán)監(jiān)管風(fēng)暴。2019年4月17日，金融行動特別工作組（FATF）公布了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》，在此背景下，對商業(yè)銀行反洗錢工作的影響以及運營條線需要特別注意的事項；

案例：“斷卡”行動出重拳！一大波銀行網(wǎng)點被問責(zé)、約談，有國有大行領(lǐng)700萬元罰單。

2、銀發(fā)〔2019〕41號《中國人民銀行關(guān)于取消企業(yè)銀行賬戶許可的通知》，銀辦發(fā)〔2020〕155號中國人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)《涉賭資金鏈責(zé)任劃分指引》的通知，銀發(fā)〔2021〕260號《中國人民銀行關(guān)于做好小微企業(yè)銀行賬戶優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控工作的指導(dǎo)意見》等文件，監(jiān)管部門究竟要求商業(yè)銀行重點關(guān)注什么？

3、違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的法律后果？

4、銀行工作人員對于“幫信罪”知多少？哪些群體容易為詐騙犯罪分子所青睞、誘導(dǎo)開戶？

5、案例解析：出租出借賬戶的法律后果是什么？網(wǎng)點如何向客戶宣導(dǎo)？

6、開立環(huán)節(jié)重點、難點風(fēng)險防范：

案例1：如何快速堵截法定代表人身份異常？及依據(jù)；

案例2：如何快速堵截企業(yè)開戶目的異常？及依據(jù)；

7、上門盡調(diào)的實務(wù)技巧提升。

8、非自然人客戶受益所有人身份識別要點（監(jiān)管部門重點關(guān)注——專題解析）

  1）受益所有人識別標(biāo)準(zhǔn)及常見誤區(qū)；

  2）受益所有人識別存在障礙怎么辦；

  3）受益所有人識別實戰(zhàn)演練。

模塊三：使用環(huán)節(jié)（包括對賬、變更）的風(fēng)險防范

1、如何通過動態(tài)管理及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)異常開戶，并處置，及依據(jù)？

   案例：定期回訪機制，助力發(fā)現(xiàn)可疑賬戶。

2、賬戶使用環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險點：

案例1：股東與法定代表人有糾紛，銀行受牽連，如何護(hù)己護(hù)行？

案例2：企業(yè)預(yù)留印章丟失，銀行能否受理法定代表人申請對公司賬戶采取“只收不付”的管控？

案例3：在印鑒變更過程中，客戶持“舊”預(yù)留印鑒劃轉(zhuǎn)公司資金，銀行是否承擔(dān)責(zé)任？

3、賬戶管控的依據(jù)——“法定”權(quán)利與“約定”權(quán)利。

  案例：銀行凍結(jié)異常賬戶被起訴。

4、對公賬戶轉(zhuǎn)對私賬戶風(fēng)險點（專題解析）。

  1）公轉(zhuǎn)私的法律后果：由“行政責(zé)任”向“刑事責(zé)任”轉(zhuǎn)變；

2）網(wǎng)上銀行公轉(zhuǎn)私設(shè)置限額的要求及依據(jù)？

  3）對公基本賬戶轉(zhuǎn)個人（尤其是10萬以上轉(zhuǎn)個人）的具體操作和風(fēng)險點，比如轉(zhuǎn)賬用途有沒有限定，轉(zhuǎn)賬需不需要提供具體的證明文件，如果需要，具體要提供些什么等等。

4）日常業(yè)務(wù)中，企業(yè)用財務(wù)人員個人的賬戶發(fā)工資或進(jìn)行對公資金往來，銀行是否可以對賬戶進(jìn)行控制？

模塊四：銷戶環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范

1、 工商信息已注銷/被吊銷，但客戶欲申請使用賬戶，可以嗎？

2、 與身份不明的客戶進(jìn)行交易（專題解析）；

1）與身份不明的客戶進(jìn)行交易的行為構(gòu)成？

2）與身份不明的客戶進(jìn)行交易的行為表現(xiàn)？

3）與身份不明的客戶進(jìn)行交易行為的個數(shù)認(rèn)定？

3、久懸賬戶如何合規(guī)處理？

案例：銀行處理久懸賬戶不合規(guī)，賠償50萬。

4、企業(yè)注銷后，賬戶資金的繼承問題。

模塊五：賬戶管控業(yè)務(wù)涉及協(xié)助“查凍扣”疑難問題

1、電信詐騙案件中，公安機關(guān)是否具有扣劃權(quán)限？

2、公安機關(guān)、檢察機關(guān)移送法院的案子，法院凍結(jié)、扣劃的順位問題；

3、贓款是否應(yīng)計付利息？

4、辦理完查凍扣后，能否通知客戶？涉及是否保密的事宜？

5、某縣紀(jì)委監(jiān)委出具的協(xié)助查詢財產(chǎn)通知書加蓋的是：中國共產(chǎn)黨XX縣紀(jì)律委員會的公章，可以嗎？

6、理論聯(lián)系實際，案例解析如何高效、合規(guī)協(xié)助做好“查凍扣”工作。有效避免有權(quán)機關(guān)的處罰與監(jiān)管部門的問責(zé)！

課程總結(jié)：真實性審查VS勤勉盡責(zé)。