商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)檢查培訓(xùn)大綱

課程對(duì)象：信貸主管、信貸檢查人員、支行分管信貸副行長(zhǎng)、合規(guī)管理人員等

課程時(shí)間：2天

授課形式：講授原理、案例分析，案例研討

課程大綱：

一、信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理概述

（一）信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成

（二）信貸業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)的成因與案例分析

1、商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷(xiāo)或者確認(rèn)無(wú)效的；

2、商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的；

3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的。

商業(yè)銀行工作人員不熟悉法律程序辦理涉及法律事務(wù)的業(yè)務(wù)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

（五）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制（以近年來(lái)銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行信貸檢查重點(diǎn)為例）

1、評(píng)審違規(guī)：是否存在有條件審批無(wú)條件走款、超額授信、逆程序評(píng)審、“三無(wú)”審批（無(wú)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、無(wú)貸款證、無(wú)評(píng)審報(bào)告）等違規(guī)行為。

2、合同違規(guī)：是否存在無(wú)協(xié)議承諾、貸款寬限期長(zhǎng)、整借整還、前輕后重、協(xié)議利率等違規(guī)問(wèn)題。

3、支付違規(guī)：是否存在貸放不分、超限額自主支付、借戶(hù)支付、繞道支付等違規(guī)行為。

4、抵押違規(guī)：是否存在承諾做押、規(guī)劃做押、公益做押、預(yù)收款做押、借款做押等違規(guī)抵押擔(dān)保行為。

5、轉(zhuǎn)讓違規(guī)：是否存在賣(mài)出附回購(gòu)、賣(mài)出不告知；買(mǎi)入附返售、買(mǎi)入不進(jìn)表、買(mǎi)債不重估（含押品手續(xù)）等違規(guī)行為。

6、集中度違規(guī)：?jiǎn)我豢蛻?hù)和集團(tuán)客戶(hù)的授信額度是否在規(guī)定比例內(nèi)，是否存在對(duì)持有借款人短期融資券、中期債和企業(yè)項(xiàng)目債不合并計(jì)算大額風(fēng)險(xiǎn)度等問(wèn)題。

二、信貸業(yè)務(wù)檢查技術(shù)

（一）充分考慮現(xiàn)金流對(duì)償債能力的影響

（二）堅(jiān)持眼見(jiàn)為實(shí)的原則，注重分析客戶(hù)軟信息

（三）信息分析充分運(yùn)用邏輯檢驗(yàn)和交叉檢驗(yàn)。

（四）財(cái)務(wù)信息分析充分考慮客戶(hù)特點(diǎn)，堅(jiān)持實(shí)事求是的科學(xué)認(rèn)知觀，能簡(jiǎn)單盡量簡(jiǎn)單。

（五）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向高度關(guān)注信貸業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)。

三、信貸業(yè)務(wù)中的客戶(hù)軟信息合規(guī)性檢查

（一）客戶(hù)品質(zhì)準(zhǔn)入合規(guī)性檢查

1、客戶(hù)社會(huì)資信狀況合規(guī)性

2、客戶(hù)公司章程及股東關(guān)系

3、客戶(hù)經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式和經(jīng)營(yíng)歷史

（二）客戶(hù)需求合規(guī)性檢查

1、短期周轉(zhuǎn)缺口的資金需求

2、發(fā)展增資的資金需求

3、擴(kuò)大消費(fèi)的資金需求

4、規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)?shù)馁Y金需求

5、不可受理的貸款用途

（三）客戶(hù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境準(zhǔn)入合規(guī)性檢查

1、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控及社會(huì)經(jīng)濟(jì)變化狀況

2、行業(yè)/企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)

3、市場(chǎng)價(jià)格/供求變化影響程度

4、產(chǎn)品制造及技術(shù)現(xiàn)狀

四、信貸業(yè)務(wù)中的財(cái)務(wù)信息合規(guī)性檢查

    （一）認(rèn)識(shí)客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息的路徑

    （二）客戶(hù)財(cái)務(wù)信息檢查的重要關(guān)注點(diǎn)

     1、怎么甄別財(cái)務(wù)報(bào)表的真?zhèn)?/span>

2、怎么看資本的真實(shí)性和充足性

     3、怎么看資產(chǎn)的真實(shí)有效性和價(jià)值

     4、主要資產(chǎn)項(xiàng)目貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款、固定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

5、怎么看盈利能力的真實(shí)性和持續(xù)性

    6、怎么看現(xiàn)金流的來(lái)源和充足性

五、信貸業(yè)務(wù)中的擔(dān)保合規(guī)性檢查

（一）擔(dān)保的法律問(wèn)題

（二）保證擔(dān)保合規(guī)性檢查

自然人擔(dān)保、第三人擔(dān)保、借款人所在企業(yè)擔(dān)保、專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保合規(guī)性檢查

  （三）不動(dòng)產(chǎn)抵押合規(guī)性檢查

1、不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)確認(rèn)合規(guī)性的檢查

2、不動(dòng)產(chǎn)抵押物價(jià)值評(píng)估合規(guī)性的檢查

3、不動(dòng)產(chǎn)抵押物抵押率確認(rèn)的合規(guī)性檢查

4、第三人財(cái)產(chǎn)抵押或共同財(cái)產(chǎn)抵押的合規(guī)性檢查

5、抵押物處置法定優(yōu)先權(quán)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的檢查

（四）質(zhì)押合規(guī)性的檢查

1、應(yīng)收賬款質(zhì)押合規(guī)性的檢查

2、有價(jià)單證質(zhì)押合規(guī)性的檢查

3、倉(cāng)單及動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合規(guī)性的檢查

4、特殊權(quán)利質(zhì)押——攤位使用權(quán)、未來(lái)實(shí)現(xiàn)的收益權(quán)合規(guī)性檢查

六、貸后管理檢查的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

（一）對(duì)貸后資金流向監(jiān)管不規(guī)范

（二）對(duì)基礎(chǔ)交易合同關(guān)注不足

（三）對(duì)借款/擔(dān)保合同約定履行關(guān)注不足

（四）對(duì)借款人/擔(dān)保人關(guān)注不足

（五）擔(dān)保管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)

（六）清收催收不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)

（七）信貸檔案管理的突出問(wèn)題

  七、票據(jù)業(yè)務(wù)檢查的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注點(diǎn)

（一）票據(jù)業(yè)務(wù)檢查的核心思路

1、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的真實(shí)交易背景與貼現(xiàn)票據(jù)真?zhèn)危?/span>

2、開(kāi)票、貼現(xiàn)環(huán)節(jié)的資金來(lái)源和去向；

3、票據(jù)業(yè)務(wù)操作合規(guī)性。

（二）銀行承兌的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、虛假開(kāi)票   2、以票增存

3、以貸承付   4、以貸開(kāi)票

5、關(guān)聯(lián)開(kāi)票   6、互保（連保）開(kāi)票

（三）票據(jù)貼現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、票據(jù)詐騙   2、假造資料  

3、違規(guī)跨域   4、掮客交易

（四）其他關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、以票套利   2、無(wú)本套利

3、滾動(dòng)開(kāi)票   4、票據(jù)套現(xiàn)