單位銀行結(jié)算賬戶管理風險防控

【課程對象】綜合柜員、會計主管、檢輔人員等

【課程收益】

1、了解當前社會背景和監(jiān)管趨勢，明確單位銀行結(jié)算賬戶管理工作壓力。

2、結(jié)合實際風險案例，分析業(yè)務風險隱患，提升學員防控意識。

3、以案說法，明確當前工作要點和風險防控方法。

【課程時間】6小時

【課程大綱】

一、當前社會背景及監(jiān)管形勢帶給銀行賬戶管理工作的壓力

  1、“斷卡行動”的社會背景及其對銀行的影響（案例）

2、基于防詐騙目標的金融監(jiān)管行動及對銀行的要求

  3、反洗錢領域的金融監(jiān)管要求、處罰及趨勢分析（案例）

4、取消企業(yè)銀行賬戶許可后對賬戶管理的整體要求

二、單位銀行結(jié)算賬戶的開立之客戶身份識別三審

1、一審開戶文件和印鑒

（1）開戶文件的認定及審核

（2）上門開戶的風險防控

（3）單位信息查詢及核對要點

（4）受益所有人識別（案例）

（5）開戶預留印鑒審核（案例）

（6）單位開戶資質(zhì)審核

（7）客戶風險等級評定（案例）

2、二審意愿

（1）涉及銀行賬戶買賣的可疑開戶特征（案例）

（2）通過紙面資料分析空殼公司可疑特征（案例）

（3）通過法人對談確認開戶用途合理性（案例）

（4）通過現(xiàn)場盡職調(diào)查識別可疑開戶（案例）

（5）拒絕可疑開戶的法律、法規(guī)依據(jù)和溝通話術(shù)（案例演練）

3、三審身份

（1）冒名、假名開戶的作案手法（案例）

（2）如何識別冒名開戶（案例）

（3）冒名、假名開戶的應對措施（案例）

（4）冒名開戶的法律責任認定（案例）

三、單位銀行結(jié)算賬戶的使用

1、轉(zhuǎn)賬業(yè)務風險防控

（1）印鑒和身份核實（案例）

（2）監(jiān)督公轉(zhuǎn)私資金用途 了解公私財產(chǎn)混同的法律風險（案例）

（3）保持對大額交易臨界值的敏感性（案例）

2、對賬業(yè)務合規(guī)要點

（1）對賬頻率要求

（2）保證對賬質(zhì)量

（3）不兼容崗位分離制度（案例）

3、可疑行為人工監(jiān)測要點（案例）

4、特殊賬戶合規(guī)管理要點

（1）專用存款賬戶

  ①專款專用的資金管理原則

 ②專用存款賬戶現(xiàn)金存取管理要求

 ③配合有權(quán)機關(guān)查凍扣的具體應對（案例）

（2）臨時存款賬戶

（3）同業(yè)賬戶（案例）

（4）內(nèi)部賬戶（案例）

四、單位銀行結(jié)算賬戶的變更

  1、客戶身份資料變更

（1）受理變更業(yè)務的基本原則

（2）相關(guān)文件的認定

（3）盡職核實 遠離糾紛（案例）

2、印鑒變更落地舉措

  （1）公章、財務章常規(guī)變更業(yè)務流程

  （2）公章、財務章遺失變更落地舉措

（3）盡職核實 遠離糾紛（案例）

3、單位經(jīng)營狀態(tài)變更的處置方法

（1）被列入嚴重違法失信企業(yè)名單的單位賬戶處置

（2）涉及可疑交易的單位銀行結(jié)算賬戶處置（案例）

五、單位銀行結(jié)算賬戶的銷戶

  1、久懸賬戶處置的合規(guī)要點

 （1）留有痕跡的提前通知方法（案例）

 （2）久懸賬戶資金的審慎處置

2、銷戶業(yè)務合規(guī)要點

 （1）銷戶順序要求

（2）除基本戶外其他賬戶銷戶合規(guī)要點

 （3）基本存款賬戶銷戶合規(guī)要點（案例）

3、已注銷企業(yè)的銀行結(jié)算賬戶風險防控（案例）