《國(guó)際貿(mào)易“信用證結(jié)算”實(shí)務(wù)操作及最新案例解析》——如何完全徹底的搞懂信用證？

【課程背景】

長(zhǎng)期以來，信用證一直是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中對(duì)買賣雙方都比較安全的，也是最為常用的方式，在我國(guó)和諸多地區(qū)（特別是亞非拉）的國(guó)際結(jié)算中依然保持著主導(dǎo)和統(tǒng)治地位。由于信用證相比匯付和托收，操作難度最大，最復(fù)雜，專業(yè)要求最高，一直以來，信用證被不少出口企業(yè)當(dāng)作洪水猛獸，害怕信用證，覺得不如電匯收現(xiàn)錢來得方便和簡(jiǎn)單?？扇绻耆研庞米C拒之門外，自己又會(huì)白白失去不少做信用證支付的買家。究竟信用證如何實(shí)操，需要注意什么，如何徹底搞懂信用證，放心大膽使用信用證，幫助外貿(mào)人員分析問題，找出誤區(qū)，深入、準(zhǔn)確地把握信用證國(guó)際慣例和信用證操作流程，減少信用證糾紛，推動(dòng)信用證業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，正是本課程的目的所在。

信用證結(jié)算，單證很重要，多數(shù)糾紛都表現(xiàn)在單證環(huán)節(jié)。本課程使用真實(shí)的外貿(mào)合同、信用證、全套單據(jù)，結(jié)合實(shí)際案例，使學(xué)員短時(shí)間內(nèi)全面而深刻掌握進(jìn)出口信用證結(jié)算、審證（單）、制單、交單的核心與要點(diǎn)。

【課程時(shí)間】

本課程一天，也可根據(jù)實(shí)際情況，壓縮至半天。

【課程大綱】

1.信用證的種類

1.1以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)劃分為：

跟單信用證(documentary Credit)

光票信用證(Clean Credit)

在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，絕大部分使用跟單信用證。

1．2以開證行所負(fù)的責(zé)任為標(biāo)準(zhǔn)可以分為：

不可撤銷信用證（Irrevocable L/C）

2007年7月1日開始生效的最新UCP600中取消了可撤銷信用證的有關(guān)條款，規(guī)定銀行不可開立可撤銷信用證，因此按照UCP600（或者UCP latest version）開立的信用證都是不可撤銷信用證。

1.3以有無另一銀行加以保證兌付為依據(jù)，可以分為：

保兌信用證(Confirmed L/C)

不保兌信用證(Unconfirmed L/C)

1．4根據(jù)付款時(shí)間不同，可以分為

即期信用證( Sight L/C )

遠(yuǎn)期信用證(Usance L/C or Time L/C )

假遠(yuǎn)期信用證( Usance Credit Payable at Sight)

如何識(shí)別真假假遠(yuǎn)期信用證

1．5根據(jù)受益人對(duì)信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓，可分為：

可轉(zhuǎn)讓信用證(Transferable L/C)

不可轉(zhuǎn)讓信用證(Non-transferable L/C)

1．6根據(jù)兌用方式不同，可分為：

即期付款信用證（Sight Payment L/C）

延期付款信用證（Deferred Payment L/C）

承兌信用證（Acceptance L/C）

議付信用證（Negotiation L/C）

1.7根據(jù)信用證作用，可分為：

循環(huán)信用證( Revolving L/C )：在按金額循環(huán)的信用證條件下，恢復(fù)到原金額的具體做法有：

1）自動(dòng)式循環(huán) 2）非自動(dòng)循環(huán) 3）半自動(dòng)循環(huán)

對(duì)開信用證( Reciprocal L/C )

背對(duì)背信用證( Back to Back L/C )

預(yù)支信用證, 紅條款信用證 /打包信用證( Anticipatory credit, Prepaid credit, Red Clause credit,/Packing credit)

備用信用證（Standby credit ）

提問：在信用證上怎么看是什么種類的信用證？

2. 信用證的特點(diǎn)和作用

2.1 信用證的特點(diǎn)

2.2 信用證的作用

3.信用證適用的國(guó)際商會(huì)（ICC）規(guī)則

3.1 UCP600

3.2 ISBP 745

3.3 URR 525

3.4 ISP 98

3.5 URDG458

3.6 eUCP（1.1）

3.7 SWIFT

3.8 DOCDEX

4．信用證全過程的實(shí)操與技巧

4.1 開證前預(yù)審開證申請(qǐng)書

4.2收到信用證正本后，再次審核。

4.3貨物出運(yùn)后單據(jù)制作和審核的“四一致”和“五要求”

4.3.1“四一致”和銀行“四不管”

4.3.2“五要求”

4.4 及時(shí)交單

4.4.1讓你徹底學(xué)會(huì)跟銀行一樣審單

      1）銀行的審單標(biāo)準(zhǔn)基本原則

      2）銀行免責(zé)條款

      3）銀行審核單據(jù)的期限

      4）銀行對(duì)不符單據(jù)的放棄與通知

拒付原因，拒付目的，拒付結(jié)局，開證行拒付后應(yīng)如何處理單據(jù)

4.4.2按照UCP600，提交什么樣的單據(jù)才算是相符交單？

4.5 信用證常見不符點(diǎn): 24個(gè)常見不符點(diǎn)

4.6 信用證不符點(diǎn)產(chǎn)生的原因及預(yù)防

當(dāng)信用證有必要修改時(shí)，相信客戶口頭或者書面的承諾或擔(dān)保說不必改證了，就這樣交單，到時(shí)他會(huì)去接受不符點(diǎn)并付款贖單，理由是改證需要時(shí)間和費(fèi)用。有的出口商在交單時(shí)將客戶這樣的保函一并交給銀行，這樣交單就沒有問題了嗎？

4.7信用證不符點(diǎn)的處理：

認(rèn)真審核開證行所提不符點(diǎn)是否成立？

1）若不符點(diǎn)確實(shí)成立，應(yīng)該怎么處理？

2）若不符點(diǎn)確實(shí)不成立有糾紛，應(yīng)該怎么處理？

4.8信用證欺詐與法院止付令

    4.8.1 信用證欺詐

    4.8.2 法院止付令

4.9 信用證欺詐例外與信用證欺詐例外豁免

4.9.1 信用證欺詐例外

    4.9.2 信用證欺詐例外豁免（信用證欺詐例外的例外）

    4.9.3 我國(guó)“信用證欺詐例外之例外”的最新司法實(shí)踐

    4.9.4 信用證欺詐與信用證軟條款有何不同

4.10信用證項(xiàng)下結(jié)匯方式

4.10.1出口押匯

4.10.2 收妥結(jié)匯

4.10.3 定期結(jié)匯

4.11 信用證的主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

4.11.1 信用證的主要風(fēng)險(xiǎn)

4.11.2 信用證的主要風(fēng)險(xiǎn)防范措施

4.11.3 在實(shí)務(wù)操作中，要特別注意和關(guān)注的幾個(gè)問題

5．十八個(gè)信用證典型案例逐一解析:

涵蓋了信用證的幾乎所有問題，通過十八個(gè)真實(shí)案例解析，結(jié)合講師二十多年扎實(shí)的外貿(mào)理論和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，特意注重理論和實(shí)踐緊密結(jié)合，寓理論于實(shí)踐，學(xué)員印象深刻,茅塞頓開，迅速提升學(xué)員的信用證最新知識(shí)和使用水平。特別強(qiáng)調(diào)實(shí)戰(zhàn)性實(shí)用性和可操作性。