高凈值人士的財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)及防控策略

課程背景：

高凈值人士的私人財(cái)富安全需要從現(xiàn)實(shí)環(huán)境出發(fā)，并在財(cái)富傳承、資產(chǎn)配置、安全保障等方面，以防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為主導(dǎo)，通過選擇、組合傳承工具來實(shí)現(xiàn)家業(yè)長青、永續(xù)發(fā)展。本課程從客戶角度出發(fā)，以高凈值人士的立場來看待風(fēng)險(xiǎn)，以家族顧問的立場來運(yùn)用工具，并以案例來展示實(shí)務(wù)中高凈值人士財(cái)富管理的解決方案。

課程大綱：

一、財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)及影響

1. 作為高凈值人士，需要辨析：何為投資？何為理財(cái)？何為財(cái)富管理？

2. 法律思維出發(fā)的財(cái)富管理風(fēng)險(xiǎn)

1) 人身風(fēng)險(xiǎn)，主觀意愿不情愿改變不了客觀現(xiàn)實(shí)的殘酷，但對家人的責(zé)任如何延續(xù)？

2) 婚姻風(fēng)險(xiǎn)，婚姻是美好的但人性是多變的，理性的思考和安排更是真摯情感的保障。

3) 二代揮霍，年輕一代的不成熟是大概率的常態(tài)，如何規(guī)避卻是對上一代的智慧考驗(yàn)。

4) 傳承風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)富創(chuàng)造者的財(cái)富，能夠按照他的意愿給到他想給的人嗎？

5) 代持風(fēng)險(xiǎn)，用一種本身就有風(fēng)險(xiǎn)的方式去規(guī)避另一種風(fēng)險(xiǎn)，其結(jié)果是更加放大風(fēng)險(xiǎn)。

6) 家企混同，企業(yè)經(jīng)營中的“有限責(zé)任”為什么會演變?yōu)檫B累家庭的“無限責(zé)任”？

7) 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，共同富裕、三次分配、金稅系統(tǒng)，稅務(wù)環(huán)境趨嚴(yán)趨緊時(shí)代該怎樣規(guī)劃？

二、民法典背景下的財(cái)富管理

1. 法定繼承、遺贈繼承與遺囑繼承

2. 遺囑的要件與遺囑的無效

3. 《民法典》繼承篇對高凈值人士的影響

1) 公證遺囑效力的變化

2) 遺產(chǎn)代位繼承的延展

3) 遺產(chǎn)管理人制度的意義

4) 遺囑信托的利與弊

4. 我國婚姻財(cái)產(chǎn)制度：法定財(cái)產(chǎn)制與約定財(cái)產(chǎn)制

5. 家事協(xié)議涉及夫妻忠誠義務(wù)、婚/非婚生子女撫養(yǎng)的應(yīng)用

6. 《民法典》婚姻家庭篇對高凈值人士的影響

1) 冷靜期讓離婚變得更難嗎？

2) 投資收益列入夫妻共同財(cái)產(chǎn)

3) 夫妻共同債務(wù)如何認(rèn)定？

4) 婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)分割的情況

三、保單在財(cái)富保護(hù)與傳承中的應(yīng)用

1. 保單在財(cái)富管理中不可替代的核心功能

1) 確定性與杠桿功能

2) 現(xiàn)金流準(zhǔn)備

2. 保單在財(cái)富傳承中的工具優(yōu)勢

3. 保單在養(yǎng)老規(guī)劃中的工具優(yōu)勢

4. 保單所謂的“避債避稅”功能的解析

四、境內(nèi)家族信托在財(cái)富保護(hù)與傳承中的應(yīng)用

1、 家族信托的官方界定（《信托法》、監(jiān)管文件等）

2、 信托當(dāng)事人的法律地位及身份的特別說明（委托人、受托人、受益人）

3、 信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的體現(xiàn)（信托法、九民既要、家族信托第一案解讀）

4、 家族信托的信托財(cái)產(chǎn)類型分析及要點(diǎn)解讀（現(xiàn)金、保險(xiǎn)金請求權(quán)、股權(quán)、不動產(chǎn)）

5、 家族信托的核心功能（稅務(wù)籌劃、資產(chǎn)保障、傳承規(guī)劃）

五、保單+信托，保險(xiǎn)金信托作為一類特別的家族信托在實(shí)務(wù)中的運(yùn)用

1. 保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)原理

1) 保險(xiǎn)金信托與家族信托的關(guān)系

2) 保險(xiǎn)金信托中保單和信托的互補(bǔ)

2. 保險(xiǎn)金信托的實(shí)務(wù)運(yùn)用

? 案例二；一位地產(chǎn)商的自身養(yǎng)老、家人保障、財(cái)富傳承的綜合規(guī)劃（終身壽險(xiǎn)+年金險(xiǎn)+家族信托+遺囑+公司治理舉措）