大數(shù)據(jù)時(shí)代的財(cái)務(wù)BP與業(yè)財(cái)融合

課程背景：

財(cái)務(wù)BP的概念在國外已經(jīng)施行很多年，國內(nèi)近年也開始啟用這個(gè)概念，一些公司為了實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合，要求財(cái)務(wù)部門設(shè)置BP的崗位。但什么是財(cái)務(wù)BP，其作用和職能是什么，成為BP的員工除了原有的財(cái)務(wù)技能外還需要掌握什么樣的技能，這些問題并不是十分明確。

財(cái)務(wù)BP起始于財(cái)務(wù)與管理的融合，本課程從財(cái)務(wù)的初始定位，逐步解讀大數(shù)據(jù)時(shí)代的科技變革對(duì)財(cái)務(wù)定位的影響，財(cái)務(wù)BP應(yīng)運(yùn)而生的使命和要求。課程還從企業(yè)實(shí)際情況出發(fā)，剖析財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的障礙和痛點(diǎn)，聚焦財(cái)務(wù)人員相對(duì)薄弱的數(shù)字力和管理力，而這兩個(gè)技能恰恰是財(cái)務(wù)BP的基礎(chǔ)要求。

課程圍繞數(shù)字力展開，從BI的視角，解讀財(cái)務(wù)最常用的EXCEL工具的正確打開方式。在管理力方面，課程將帶領(lǐng)學(xué)員從了解公司、降本增效、與IT緊密合作、達(dá)成決策支持四個(gè)方面，介紹財(cái)務(wù)BP應(yīng)掌握的核心技術(shù)點(diǎn)。

講師擁有近20年的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，包括超過10年的財(cái)務(wù)計(jì)劃與分析經(jīng)驗(yàn)，身體力行地執(zhí)行著從傳統(tǒng)財(cái)務(wù)到財(cái)務(wù)管理，從財(cái)務(wù)分析到?jīng)Q策支持的蛻變過程。講師也是國內(nèi)最早一批學(xué)習(xí)并將Power Pivot、Power Query、Power BI應(yīng)用到財(cái)務(wù)領(lǐng)域的實(shí)踐者，對(duì)財(cái)務(wù)人員數(shù)據(jù)分析技能的提升方式也有獨(dú)到的見解。

課程收益：

● 為處于轉(zhuǎn)型期的財(cái)務(wù)人員提供一個(gè)完整的技能框架

● 掌握BI技術(shù)，輕松融合業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)收入動(dòng)因和成本動(dòng)因的洞察

● 掌握企業(yè)畫布、五大浪費(fèi)等工具，讓學(xué)員更深入了解自己的企業(yè)和降本增效的切入點(diǎn)

● 掌握如何與IT，擴(kuò)展至采購、銷售、運(yùn)營等其他部門的合作，讓財(cái)務(wù)人員學(xué)會(huì)站在業(yè)務(wù)的角度思考問題

● 掌握可視化技術(shù)，更有效的將財(cái)務(wù)分析的結(jié)果表達(dá)出來

課程特色：

☆ 全程實(shí)操演練，案例豐富

☆ 基于財(cái)務(wù)人員最熟悉的EXCEL工具，無需額外投資，從理念和技術(shù)上全面升級(jí)為BI（商業(yè)智能）

☆ 豐富案例展示，結(jié)合現(xiàn)場學(xué)員日常工作中的痛點(diǎn)解析，生動(dòng)有趣

課程時(shí)間：2-3天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：財(cái)務(wù)部門中高層管理人員、業(yè)務(wù)骨干

課程方式：講師講授、案例研討、實(shí)操演練、小組討論

課程大綱

引言：從一個(gè)招聘廣告開始

——現(xiàn)代企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)人員的需求是咨詢師？數(shù)據(jù)分析師？部門協(xié)同的粘合劑？

第一講：大數(shù)據(jù)時(shí)代回歸財(cái)務(wù)的初心

綱要：大數(shù)據(jù)時(shí)代的最大改變是技術(shù)的沖擊，但沒有改變財(cái)務(wù)的三大核心職能和五大行為。技術(shù)沒有改變財(cái)務(wù)的初心，但改變了財(cái)務(wù)的重心。

1. 財(cái)務(wù)的三大職能

2. 財(cái)務(wù)的五大行為

模型：財(cái)務(wù)的行為模型

3. 當(dāng)前主要影響財(cái)務(wù)的技術(shù)因素

演示：RPA機(jī)器人在財(cái)務(wù)的應(yīng)用

演示：BI技術(shù)在財(cái)務(wù)分析和預(yù)算管理中的應(yīng)用

4. 技術(shù)變更推動(dòng)財(cái)務(wù)職能模塊的變化

模型：大數(shù)據(jù)時(shí)代的鉆石財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

5. 大數(shù)據(jù)時(shí)代呼喚財(cái)務(wù)BP

6. 什么是財(cái)務(wù)BP？

7. 財(cái)務(wù)BP與業(yè)財(cái)融合

研討：結(jié)合大數(shù)據(jù)時(shí)代要求和業(yè)財(cái)融合的背景，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該掌握哪些技能？

模型：大數(shù)據(jù)時(shí)代的財(cái)務(wù)能力模型

第二講：財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的痛點(diǎn)和障礙

綱要：財(cái)務(wù)人員固有的技能將大幅度被RPA和Bi取代，財(cái)務(wù)人員和團(tuán)隊(duì)都將面臨著數(shù)字化的轉(zhuǎn)型，但這個(gè)過程并不容易，因?yàn)檗D(zhuǎn)型中需要財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)的技能都不是傳統(tǒng)財(cái)務(wù)領(lǐng)域的范疇。

一、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的三大迷思

迷思1：業(yè)財(cái)融合是個(gè)悖論

反思：財(cái)務(wù)能為業(yè)務(wù)提供什么增量的價(jià)值？

迷思2：財(cái)務(wù)考證有用嗎？

反思：CPA、ACCA、CIMA、CIA、CFA，應(yīng)該考哪個(gè)？

迷思3：財(cái)務(wù)要跨界嗎？

反思：財(cái)務(wù)應(yīng)該到業(yè)務(wù)輪崗嗎？

二、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的四大障礙

障礙1：固有的傳統(tǒng)財(cái)務(wù)思維

障礙2：數(shù)據(jù)力薄弱

障礙3：企業(yè)數(shù)據(jù)軟硬件基礎(chǔ)差

障礙4：企業(yè)部門界限壁壘高

三、鎖定財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的兩大功能

——降本增效+決策支持

四、突破財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的兩個(gè)能力

——數(shù)字力+管理理論

五、財(cái)務(wù)的數(shù)字力痛點(diǎn)——財(cái)務(wù)人員深陷Excel Hell

互動(dòng)：

1. 什么是表？

2. Excel中有一個(gè)函數(shù)可以替代所有的其他函數(shù)，是哪個(gè)？

3. Excel中如何編制動(dòng)態(tài)的可視化儀表盤？

4. Excel中如何將20個(gè)文件一鍵合并？

5. Excel中如何對(duì)不同的文件進(jìn)行交叉檢索？

六、財(cái)務(wù)的管理理論痛點(diǎn)——財(cái)務(wù)人員無法跳出財(cái)務(wù)看財(cái)務(wù)

互動(dòng)：

1. 公司的產(chǎn)品提供什么價(jià)值？

2. 公司的核心成功因素是什么？

3. 公司如何找到我們的客戶？

4. 公司的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)有哪些？

5. 公司的核心資源是什么？

6. 公司的客戶畫像長什么樣？

第三講：突破數(shù)字力障礙——學(xué)習(xí)BI技術(shù)（實(shí)操）

綱要：EXCEL從2013年開始已經(jīng)變身成BI工具，而不僅僅是個(gè)辦公工具。BI的技術(shù)涉及到數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)建模和數(shù)據(jù)可視化，這些將成為財(cái)務(wù)人員未來的必備技能。

一、【EXCEL實(shí)操】財(cái)務(wù)最常范的三大模型錯(cuò)誤

1. 什么才是真正的“表”

2. 區(qū)分表的存儲(chǔ)數(shù)據(jù)功能和分析展示功能

3. 存儲(chǔ)數(shù)據(jù)功能的三大原則

4. 利潤表的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換：從“豎形”到“樹形”

二、【EXCEL實(shí)操】實(shí)現(xiàn)多成本中心的成本費(fèi)用數(shù)據(jù)一鍵合并

1. 認(rèn)識(shí)EXCEL秘密武器：Power Query

2. 將財(cái)務(wù)人偏好的大寬表，更改為小而美的文件結(jié)構(gòu)

3. 將財(cái)務(wù)崗位職能融入數(shù)據(jù)表和文件夾設(shè)計(jì)中

三、【POWER BI實(shí)操】基于案例利潤表的預(yù)算差異、同環(huán)比對(duì)比分析

1. 消滅VLOOKUP

2. 每個(gè)模型都需要一張時(shí)間表

3. 區(qū)分事實(shí)表和參數(shù)表，構(gòu)建財(cái)務(wù)常用的“星型模型”和“雙11模型”

4. 差異結(jié)果的可視化展示工具：TuSimpleBI, Zebra BI, VarianceChart

5. 學(xué)習(xí)簡單的DAX函數(shù)，構(gòu)建可復(fù)用的多時(shí)間維度分析：MTD, YTD, SPLY

6. 學(xué)習(xí)極致自由的取數(shù)方法：CUBE函數(shù)

四、【綜合案例】BI技術(shù)應(yīng)用于預(yù)算管理

1. 調(diào)動(dòng)全員積極性的預(yù)算特質(zhì)

1）收入、成本、費(fèi)用預(yù)算的動(dòng)因指標(biāo)，是基層工作可以改善和聯(lián)動(dòng)的

2）指標(biāo)的設(shè)定可以從管理層細(xì)分到個(gè)人，體現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng)一致性

3）財(cái)務(wù)的核算口徑，和預(yù)算的口徑必須一致

4）預(yù)算的結(jié)果，及引申的考核結(jié)果，數(shù)據(jù)必須及時(shí)準(zhǔn)確，個(gè)人收益與考核結(jié)果掛鉤

5）預(yù)算的嚴(yán)肅性，年度內(nèi)不得調(diào)整

2. 全員參與的預(yù)算管理，對(duì)財(cái)務(wù)人提出極高要求

1）終極目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)預(yù)算結(jié)果、考核指標(biāo)結(jié)果的自動(dòng)生成

2）實(shí)際痛點(diǎn)

a預(yù)算版本多、數(shù)據(jù)量大、耗費(fèi)大量時(shí)間整理對(duì)數(shù)

b預(yù)算報(bào)告樣式經(jīng)常變動(dòng)，每次變動(dòng)都需要重新編寫或復(fù)核公式，易出錯(cuò)

c展示方式老舊，不能動(dòng)態(tài)化，業(yè)務(wù)人員看不懂，不愛用

d數(shù)據(jù)無法及時(shí)讓每個(gè)人便捷查看到，預(yù)算結(jié)果和考核不能聯(lián)動(dòng)

3. 基于EXCEL就能實(shí)現(xiàn)的預(yù)算數(shù)據(jù)全流程自動(dòng)化

1）深入認(rèn)識(shí)數(shù)據(jù)分析的整體框架：CCMV

2）數(shù)據(jù)準(zhǔn)備在預(yù)算中的應(yīng)用：用正確的表編制預(yù)算模板

3）數(shù)據(jù)清洗在預(yù)算中的應(yīng)用：多版本、多維度、多成本中心數(shù)據(jù)的一鍵合并

4）數(shù)據(jù)建模在預(yù)算中的應(yīng)用：任意時(shí)間維度對(duì)比的自動(dòng)生成

5）可視化在預(yù)算中的應(yīng)用：動(dòng)態(tài)、可交互的差異展示，聯(lián)動(dòng)下鉆分析，KPI卡片

第四講：突破了解公司的障礙——企業(yè)畫布（實(shí)操練習(xí)）

要點(diǎn)：本節(jié)將通過分組練習(xí)，讓學(xué)員使用企業(yè)畫布工具，從9個(gè)維度剖析所在的公司。9個(gè)維度業(yè)務(wù)角度入手，回歸到收入和成本的結(jié)構(gòu)，讓財(cái)務(wù)學(xué)員理解利潤表背后的成因。

第五講：突破資源配置的障礙——降本增效

綱要：將資源投入在產(chǎn)出高的領(lǐng)域和流程，從而提升利潤回報(bào)，是財(cái)務(wù)降本增效的目標(biāo)。但降本增效單單從財(cái)務(wù)報(bào)表出發(fā)，很難達(dá)到應(yīng)有的效果。本節(jié)試圖從精益的思路，幫助學(xué)員走出財(cái)務(wù)視角看待公司降本增效的可能。

1. 從財(cái)務(wù)利潤表出發(fā)，下探到最小數(shù)據(jù)顆粒度，也產(chǎn)生不了業(yè)務(wù)洞察

2. 財(cái)務(wù)的權(quán)責(zé)發(fā)生制視角，和業(yè)務(wù)的收付實(shí)現(xiàn)制視角，在成本費(fèi)用管理中存在很大偏差

3. 財(cái)務(wù)應(yīng)該用什么口徑編制內(nèi)部的費(fèi)用報(bào)表？

4. 從精益思維中的五大浪費(fèi)入手尋找卓越運(yùn)營的突破點(diǎn)

工具與互動(dòng)：學(xué)員通過DOWNTIME逐一分析工作中的浪費(fèi)點(diǎn)，匯總出前三個(gè)可以入手的突破點(diǎn)

工具：5WHY

5. 誰來領(lǐng)導(dǎo)卓越運(yùn)營？財(cái)務(wù)還是業(yè)務(wù)？

6. 沒有一把手的支持，降本增效很難有落地成果

第六講：突破科技支持的障礙——學(xué)會(huì)與IT合作

綱要：掌握了一定BI技術(shù)已經(jīng)幫助財(cái)務(wù)人員更好理解IT的工作，財(cái)務(wù)和IT的密切合作是提升整個(gè)企業(yè)效率和效果的很重要一環(huán)。財(cái)務(wù)人員還應(yīng)該了解一些和IT合作的小技巧。

1. IT比你想象的更需要你的幫助

2. 理解財(cái)務(wù)和IT的關(guān)系，誰才是上游？

3. IT的高學(xué)歷和高技術(shù)，和企業(yè)經(jīng)營與分析中要求的高學(xué)歷和高技術(shù)，不是一回事

4. 理解IT最懼怕的事情

5. 幾個(gè)在要求IT進(jìn)行系統(tǒng)選型和軟件開發(fā)時(shí)應(yīng)該知道的小原則

6. 學(xué)習(xí)一些IT概念：SAAS，AI，BI，中間層，云，區(qū)塊鏈

第七講：突破決策支持的障礙——數(shù)字力和溝通力的結(jié)合

綱要：老板需要的是一個(gè)決定，并且知道做了這個(gè)決定之后樂觀是什么結(jié)果、悲觀是什么結(jié)果。如果財(cái)務(wù)不能提供這個(gè)支持，就失去了部門的核心價(jià)值。

1. 決策的三要素：現(xiàn)在什么樣？將會(huì)什么樣？最優(yōu)是什么樣？

2. 解決現(xiàn)在是什么樣，是數(shù)字力的表現(xiàn)

工具：CCMV的數(shù)字處理邏輯

練習(xí)：學(xué)員討論在自己的工作范圍內(nèi)，每個(gè)環(huán)節(jié)如何緊密相扣，把歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行整合和分析

3. 怎樣確保分析的完整性？

工具：MECE原則，不重復(fù)，不遺漏

4. 如何預(yù)測未來？

工具：在EXCEl和Power BI中分別實(shí)驗(yàn)多因素預(yù)測的可能

5. 怎樣有效展示分析的結(jié)果？

工具：IBCS原則，根據(jù)實(shí)際案例分析可視化展示中存在的問題

結(jié)語：20年后的財(cái)務(wù)

1. 20年后的財(cái)務(wù)會(huì)是什么樣子？財(cái)務(wù)報(bào)表還有人看嗎？會(huì)計(jì)崗位還存在嗎？

2. 新興技術(shù)在財(cái)務(wù)的應(yīng)用將持續(xù)影響財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的定位

3. 財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的邊界越來越模糊，財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的跨界成為必然趨勢

4. 成為同時(shí)具備財(cái)務(wù)思維、業(yè)務(wù)思維和數(shù)字化技能的綜