中小企業(yè)授信風險管理與不良貸款清收

一、 中小企業(yè)授信風險控制的基本要求

1.滿足信貸政策要求

2.不得進行授信的六項業(yè)務

3.落實收益覆蓋風險的要求

4. 還原真實信息

5.符合審慎性原則

5.堅持合規(guī)性原則

二、貸前盡職調(diào)查的規(guī)范要求

1. 設立獨立的授信工作盡職調(diào)查崗位，明確崗位職責和工作要求；

2. 授信工作盡職評價人員應具備的授信專業(yè)知識和其他能力；

3. 對小企業(yè)授信的操作流程；

4. 授信工作人員違規(guī)操作須承擔的責任。

三、 對中小企業(yè)財務報告的分析

1. 介紹《資產(chǎn)負債表》、《利潤表》、《現(xiàn)金流量表》及相關科目的鉤稽關系，甄別報表的真?zhèn)涡裕?/span>

2. 企業(yè)經(jīng)營績效評價指標的判讀；

3. 根據(jù)行業(yè)類別，分析授信申請人的財務報表，著重分析資產(chǎn)、負債狀況，現(xiàn)金流狀況，未來一年內(nèi)到期的償債額、或有負債等；

4. 分析報表中存在修飾的原因，包括虛增利潤和隱藏利潤、會計政策的調(diào)整；

5. 授信申請人在他行的授信狀況；

6. 判讀財務指標，分析償債能力，進行綜合評價。

四、 對中小企業(yè)非財務因素的分析評價

1. 授信申請人在本行的業(yè)務往來的概況，人行征信系統(tǒng)中的資信狀況

2. 信息的采集；

3. 授信申請人成立時間、注冊資本、公司結構及關聯(lián)企業(yè)、股東結構、經(jīng)營范圍及主營業(yè)務；

4. 非財務因素分析風險提示；

5. 對客戶公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術能力、產(chǎn)品和市場、行業(yè)特點以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等方面的風險進行識別等非財務因素進行分析評價；

6. 對關聯(lián)企業(yè)授信時，應統(tǒng)一評估審核所有關聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負債、財務狀況、對外擔保以及關聯(lián)企業(yè)之間的互保等情況。

7. 授信申請人的年銷售額、市場區(qū)域、市場份額、主業(yè)占銷售收入的比例、上下游主要客戶

8. 從事本行業(yè)的時間、行業(yè)情況、業(yè)務的主要競爭對手。

五、 借款人融資需求及還款來源分析

1. 授信產(chǎn)品介紹，表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等；

2. 融資需求測算，估算借款人營運資金量；估算新增流動資金貸款額度；

3. 主要授信種類的風險提示；

4. 了解還款來源與還款方式；若為抵押擔保，了解抵押物的變現(xiàn)能力。

六、 擔保條件分析

1. 介紹擔保的基本類型與適用《物權法》的相關規(guī)定

（1） 保證擔保

（2） 抵押擔保

（3） 質(zhì)押擔保

（4） 留置

2. 了解擔保人情況，與授信申請人的關系，財務狀況，銀行授信、或有負債情況；

3. 評價擔保人的擔保能力。

七、 綜合分析授信風險，撰寫授信審查報告

1. 授信產(chǎn)品分析；

2. 還款來源分析；

3. 風險及控制措施分析；

4. 定價分析；

5. 審查結論。

審查意見應明確授信品種、金額、用途、利率、服務收費、期限、償還方式、擔保條件、授信條件等內(nèi)容，并提示授信潛在風險。

八、 中小企業(yè)授信產(chǎn)品介紹及風險控制措施

1. 中小企業(yè)授信產(chǎn)品（案例介紹）

聯(lián)保貸款、供應鏈融資、應收賬款融資、小額信用貸款、融資租賃等

2. 三個辦法一個指引

3. 小企業(yè)的信貸風險預警與退出機制

九、中小企業(yè)不良貸款清收的特殊技巧

1、不良貸款的基礎知識

（1）貸款分類及何謂不良

（2）不良貸款及客戶特征

（3）不良貸款構成原因分析

2、不良貸款的管理

（1）不良貸款的分類

（2）不良貸款處置過程中的注意事項

3、不良貸款清收重點及難點剖析

（1）不良貸款清收重點

（2）不良貸款清收難點

4、不良貸款的催收技巧

（1）不良客戶特征及類型分析

（2）不同催收方法的催收技巧及差異

1、電話催收

2、信函催收

3、上門催收

（3）典型特征群體催收技法

1、公務員

2、小企業(yè)主

3、工薪階層

（4）不同類型貸款的催收技法

1、房貸

2、車貸

3、信用貸

4、、不良貸款催收流程及工具運用

（1）催收流程

1、準備工作

2、實施方案

3、總結分享

（2）工具使用

1、各種函件

2、通訊設備

6、不良貸款催收風險規(guī)避

（1）法律風險

（2）合規(guī)風險

（3）人身風險