《建筑企業(yè)財務(wù)資金管理》提綱

課程背景：

在當今全球經(jīng)濟一體化的新形勢下，從企業(yè)發(fā)展的最終目標是實現(xiàn)企業(yè)價值和資本增值最大化的角度來看，建筑企業(yè)財務(wù)管理處于企業(yè)管理的中心地位，資金管理是財務(wù)管理的重中之重。

因此，如何提升財務(wù)管理與資金管理水平，是建筑企業(yè)面臨的重大課題之一。

課程收益：

    使學員掌握建筑工程項目財務(wù)管理要點、階段性成本管控、財務(wù)風險管理，以及企業(yè)資金管理實務(wù)操作技能。

課程時間：2天，6小時/天

授課對象：建筑企業(yè)財務(wù)人員和相關(guān)人員

授課方式：故事案例導(dǎo)入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、課程總結(jié)

課程內(nèi)容：

第一講  建筑工程項目財務(wù)管理要點

一、基建項目財務(wù)管理的基礎(chǔ)性工作

二、概算管理

三、預(yù)算管理

四、資金籌集支出管理

五、建設(shè)成本管理

六、基本建設(shè)收入管理

七、工程價款結(jié)算管理

八、竣工結(jié)算管理

九、資產(chǎn)交付管理

十、結(jié)余資金管理

十一、財務(wù)監(jiān)督管理

十二、資金管理督查

十三、會計核算管理督查

▲本講互動與答疑

第二講  建筑工程項目階段性成本管控

一、投標階段的工程成本管控

二、施工準備階段的工程成本管控

三、施工過程中的工程成本管控

四、結(jié)算階段的工程成本管控

五、施工成本事前、事中、事后控制要點

案例  建筑工程項目成本管控

▲本講互動與答疑

第三講  建筑工程項目財務(wù)風險管理

一、建筑工程項目主要財務(wù)風險

（一）稅務(wù)風險

（二）擔保風險

（三）存貨風險

（四）成本費用風險

二、建筑工程項目財務(wù)風險五大應(yīng)對措施

▲本講互動與答疑

第四講  企業(yè)營運資金管理

一、企業(yè)營運資金概述

二、企業(yè)營運資金管理操作要點 

案例  格力資金集中管理與運營資金管理績效評價   

第五講  企業(yè)籌融資管理

一、籌融資渠道

二、籌融資方式

三、籌融資類型

四、股權(quán)性資金籌集

（一）吸收投入資本

（二）發(fā)行普通股

五、債權(quán)性資金籌集

（一）長期借款籌資

（二）發(fā)行債券

（三）融資租賃籌資

六、混合性籌融資方式

（一）發(fā)行優(yōu)先股籌資

（二）發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券籌資

案例  某公司融資風險管控的做法

▲本講互動與答疑

第六講  現(xiàn)金池管理模式的應(yīng)用

一、現(xiàn)金池管理模式的應(yīng)用步驟與操作流程

（一）控制型現(xiàn)金池的功能與定位

（二）現(xiàn)金池管理下的企業(yè)職責

（三）現(xiàn)金池管理銀行的選擇

（四）現(xiàn)金池模式下的資金管理要求及財務(wù)配套制度的設(shè)計

1、資金預(yù)算制度

2、內(nèi)部資金運行流程

3、內(nèi)部資金借貸制度

4、子公司借款模式

5、分公司借款模式

  6、加強內(nèi)部審計制度

（五）現(xiàn)金池外部結(jié)算流程

（六）現(xiàn)金池內(nèi)部結(jié)算流程

二、現(xiàn)金池管理模式順利開展的關(guān)鍵因素

（一）集團總部要提升資金籌劃運用的專業(yè)能力

（二）加強企業(yè)集團的資金預(yù)算管理

（三）．做好下屬子、分公司的思想工作，充分調(diào)動其積極性

（四）管理層的支持

（五）健全相關(guān)配套制度

三、運作現(xiàn)金池需關(guān)注的幾個具體問題

（一）選擇適宜的現(xiàn)金池運作方式

（二）現(xiàn)金池管理必備的內(nèi)部制度體系

（三）集團總部要著力提升四種能力

案例   廣東交通集團現(xiàn)金池管理

▲本講互動與答疑

第七講  工程款管理基本方法

一、工程款跟蹤管理方法
二、工程款管理具體操作
三、工程款難以回收的危險信號

第八講  工程款的具體管控方法與措施

一、 制訂與實施行之有效的工程款管控制度

二、 制訂工程款的管控流程

三、工程款具體管控措施             

（一）清理核實工程款“六舉措”

（二）實施工程款管理“三制度”           

（三）催收工程款“四做法”

（四）財務(wù)部對工程款“三監(jiān)督”

（五）加速收款“二做法”  

（六）處理工程款“三手段”

案例  某建筑施工企業(yè)工程款管理實操

▲本講互動與答疑

第九講  工程款催收基本技巧

一、及時、頻繁和有力度

二、選擇合適時機，采用正確方式

三、選派合適的人

四、良好的表達

五、注重溝通和隨機應(yīng)變能力

六、應(yīng)用心理學技能

七、理直氣壯、義正辭嚴地向客戶說明來意

八、在理解客戶方難處的同時，讓客戶理解己方難處

九、在表明“非結(jié)不可”堅決態(tài)度的同時，做到有禮有節(jié)

十、走法律途徑

十一、找熟人催要工程款

十二、委托催款公司催要工程款

案例  建筑施工企業(yè)工程款催收的有效做法

▲本講互動與答疑

第十講  如何對付拖欠工程款的業(yè)主

一、如何應(yīng)對業(yè)主拖延付款的借口

二、如何采取針對性策略收回賬款

三、如何采用軟硬兼施策略對付客戶

四、如何利用高壓手段進行催賬

五、如何置之死地而后生

第十一講  全面互動答疑與課程總結(jié)