家族財(cái)富法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及稅務(wù)籌劃

課程目標(biāo)：

本課程針對(duì)理財(cái)從業(yè)人員，在了解高凈人士背后各種各樣法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因、導(dǎo)致后果，并引出應(yīng)對(duì)策略。同時(shí)為私行理財(cái)經(jīng)理在進(jìn)行財(cái)富管理服務(wù)過程中提供防范自身執(zhí)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的行動(dòng)指引。

授課方式：講授、研討互動(dòng)、案例教學(xué)、現(xiàn)場(chǎng)演練

授課對(duì)象：高階理財(cái)經(jīng)理

授課大綱：

一、第一講：案例引入：XX企業(yè)案的法律啟示：

1. XX企業(yè)案例的介紹：財(cái)富保護(hù)模式；

2. XX企業(yè)案財(cái)富保護(hù)效果；

3. XX企業(yè)案的法律啟示；

1) 個(gè)人責(zé)任的限定；

2) 夫妻財(cái)產(chǎn)婚內(nèi)分別財(cái)產(chǎn)制；

3) 公司財(cái)產(chǎn)信托；

4) 信托指定受益人；

5) 離婚與公司股價(jià)的穩(wěn)定；

二、第二講：財(cái)富保護(hù)和傳承的法律風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略

1. 人身保險(xiǎn)與傳承的法律風(fēng)險(xiǎn)；

1) 保險(xiǎn)合同中的法律關(guān)系；

2) 保險(xiǎn)利益與保單有效性的風(fēng)險(xiǎn)；

3) 未如實(shí)告知與賠付及銷售的風(fēng)險(xiǎn)；

4) 購買境外保單的法律風(fēng)險(xiǎn)；

5) 保險(xiǎn)債務(wù)隔離的局限性；

6) 婚姻期間人身保險(xiǎn)的利益歸屬；

2. 家族信托與傳承的法律風(fēng)險(xiǎn)；

1) 信托的財(cái)富傳承功能——背景知識(shí)

2) “家族信托”的法律架構(gòu)與挑戰(zhàn)；

3) 信托債務(wù)隔離與局限性；

4) 信托登記與信托效力；

5) 信托無效的情形；

6) 家族信托法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；

3. 遺囑與繼承的法律風(fēng)險(xiǎn)；

1) 跨境遺產(chǎn)繼承法律適用的風(fēng)險(xiǎn)；

2) 遺囑失效的法律風(fēng)險(xiǎn)；

3) 遺囑內(nèi)容不清的法律風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略；

4) 遺囑繼承法律風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略。

三、第三講：公私不分的法律風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略

1. 高凈人士十大涉案罪名；

2. 企業(yè)債務(wù)牽連家庭財(cái)產(chǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)類型；

1) 用個(gè)人賬戶收取企業(yè)經(jīng)營(yíng)款的法律風(fēng)險(xiǎn)；

2) 家庭財(cái)產(chǎn)為企業(yè)融資作擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)；

3) 家庭財(cái)產(chǎn)登記在企業(yè)名下的法律風(fēng)險(xiǎn)；

4) 企業(yè)借款用于股東家庭或個(gè)人的法律風(fēng)險(xiǎn)；

3. 家庭債務(wù)防火墻的設(shè)立；

1) 家族企業(yè)的自我完善；

2) 股東的人壽保險(xiǎn)的配備；

3) 夫妻財(cái)產(chǎn)契約的運(yùn)用；

4) 財(cái)富的提前傳承；

5) 財(cái)產(chǎn)的他人代持；

6) 家庭財(cái)產(chǎn)的境外資產(chǎn)配置；

7) 民事他益信托的運(yùn)用；

4. 代持的法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略；

5. 一人公司的財(cái)產(chǎn)權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略；

6. 有限責(zé)任公司股東財(cái)產(chǎn)權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略；

7. 股份制公司股東的財(cái)產(chǎn)權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略；

四、第四講：私人銀行從業(yè)人員常見執(zhí)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略

1. 從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn)與防范措施；

2. 涉及理財(cái)業(yè)務(wù)常見罪名；

3. 從業(yè)人員反洗錢業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范措施。

五、第五講：私人財(cái)富全球稅務(wù)合規(guī)概述：

1. 私人財(cái)富的全球稅務(wù)合規(guī)需求；

2. 國(guó)際稅收政策新動(dòng)態(tài)；

3. BEPS計(jì)劃、FATCA法案與“BO” 信息自動(dòng)交換機(jī)制的簡(jiǎn)要介紹；

4. CRS：共同申報(bào)準(zhǔn)則介紹；

5. 中國(guó)版 CRS：《非居民金融賬戶涉稅信息調(diào)查管理辦法》；

6. 高凈值客戶的應(yīng)對(duì)CRS策略；

六、第六講：高凈值人群投資和傳承的合規(guī)納稅：

1. 合規(guī)納稅的基本原則與方法；

1) 轉(zhuǎn)移；

2) 遞延；

3) 消滅；

2. 遺產(chǎn)稅的傳言及應(yīng)對(duì)策略；

3. 個(gè)人投資相關(guān)的涉稅規(guī)劃；

1) 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅務(wù)合規(guī)；

2) 高管股權(quán)激勵(lì)的稅務(wù)合規(guī)；

3) 分紅派息中的稅務(wù)合規(guī)；

4) 個(gè)人技術(shù)出資的稅務(wù)合規(guī)；

5) 個(gè)人持股架構(gòu)的稅務(wù)合規(guī)；

4. 公司架構(gòu)的涉稅規(guī)劃（選）；

5. 慈善與捐贈(zèng)的涉稅規(guī)劃（選）。