規(guī)避風(fēng)險，節(jié)稅十倍-中小企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃制定與落地

【課程背景】

隨著“大數(shù)據(jù)”時代的來臨，稅務(wù)機(jī)關(guān)在稅收風(fēng)險管理的模式已經(jīng)由傳統(tǒng)依靠經(jīng)驗分析判斷向大數(shù)據(jù)分析轉(zhuǎn)變。稅務(wù)部門將充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，實時取得納稅人全方位的涉稅信息并開展風(fēng)險分析篩查。

國家稅務(wù)總局一些列的稅改政策表明，企業(yè)的合規(guī)合法時代將是發(fā)展的必然趨勢，那對于中小企業(yè)，我們應(yīng)該如何走在合法合規(guī)的道路上保障財稅安全的同時，能夠最大限度的減少我們的稅負(fù)成本呢？這個問題將是每個企業(yè)必須面臨的時代話題！

【課程收益】

?  了解新常態(tài)下宏觀稅收管理走勢、各種稅務(wù)監(jiān)管模式背后的秘密

?  熟悉企業(yè)常見的稅務(wù)風(fēng)險問題及解決辦法

?  熟悉稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)稽查的手段及應(yīng)對方式

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下如何進(jìn)行企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司設(shè)立環(huán)節(jié)規(guī)劃及利用股權(quán)架構(gòu)設(shè)立節(jié)稅

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司采購環(huán)節(jié)、銷售環(huán)節(jié)、經(jīng)營環(huán)節(jié)規(guī)劃及節(jié)稅

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司利用稅收優(yōu)惠政策節(jié)稅

【課程特色】干貨，沒有廢話；科學(xué)，邏輯清晰；實戰(zhàn)，學(xué)之能用；投入，案例精彩

【課程對象】企業(yè)老板

【課程時間】12 小時

【課程大綱】

一、新常態(tài)下的宏觀稅收監(jiān)管背后的秘密是什么？

1、國家宏觀政策改革帶來的稅務(wù)風(fēng)險

?  我過的稅務(wù)監(jiān)管政策的變革的趨勢

?  金稅系統(tǒng)的演變過程及企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)控點

?  稅收違法責(zé)任與稅務(wù)風(fēng)險調(diào)查

2、新稅務(wù)征管環(huán)境下企業(yè)的稅務(wù)戰(zhàn)略

   企業(yè)在平衡稅務(wù)風(fēng)險可選擇的：激進(jìn)戰(zhàn)略、保守戰(zhàn)略、中間戰(zhàn)略

二、企業(yè)常見的稅務(wù)風(fēng)險問題及處理

1、 企業(yè)收入的確認(rèn)按開票時間的問題

2、 公私不分的問題

3、 涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的問題

4、 不合格發(fā)票列支問題

5、 虛增成本、費(fèi)用問題

6、 內(nèi)外兩套帳問題

7、 不按標(biāo)準(zhǔn)扣繳個稅問題

8、 賬外資產(chǎn)問題

9、 內(nèi)部資金往來金額過大、混亂問題

10、         稅務(wù)政策不熟悉導(dǎo)致多交稅、少交稅問題

11、         財務(wù)不審核合同問題

三、稅務(wù)稽查如何應(yīng)對？企業(yè)如何自我評估稅務(wù)風(fēng)險？

1、 稅務(wù)稽查的案件6大來源和5種手段

2、 企業(yè)納稅納稅評估自測表

四、新常態(tài)下企業(yè)如何進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃？

1、 企業(yè)需要稅務(wù)規(guī)劃么？

?  稅務(wù)規(guī)劃的實質(zhì)是什么？

?  何時是稅務(wù)規(guī)劃的時間點？

?  什么是稅務(wù)規(guī)劃系統(tǒng)？

2、 公司設(shè)計環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  股東性質(zhì)規(guī)劃

?  出資形式的規(guī)劃

?  公司設(shè)立時間的規(guī)劃

?  重組設(shè)立的規(guī)劃

?  公司性質(zhì)的規(guī)劃

3、如何給企業(yè)設(shè)計一套適合的股權(quán)架構(gòu)？

?  自然人直接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  合伙企業(yè)間接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  有限公司間接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  混合股權(quán)架構(gòu)及納稅籌劃

?  自然人直接持股架構(gòu)的民營企業(yè)，存在的12個問題！

?  分股不分權(quán)的7種方法

?  搭建股權(quán)架構(gòu)設(shè)計的基本流程？

?  為何占股67%具有完全控制權(quán)？

案例：海底撈、真功夫等

案例：綠地集團(tuán)、紅星美凱龍、公牛集團(tuán)、螞蟻金服等股權(quán)設(shè)計案例

3、 公司采購環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  供應(yīng)商選擇與交易對象的規(guī)劃

?  重塑供應(yīng)鏈的規(guī)劃

案例：蘋果公司及沃爾瑪公司的稅負(fù)對比

蘋果公司怎樣依據(jù)業(yè)務(wù)模式節(jié)稅布局？

4、 公司銷售環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  銷售政策的規(guī)劃

?  分劈技術(shù)的應(yīng)用規(guī)劃

?  銷售交易方式的選擇

案例：中特

5、 公司經(jīng)營環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  經(jīng)營方式的選擇與規(guī)劃

?  經(jīng)營過程成本、費(fèi)用規(guī)劃

案例：某度假村等

五、新常態(tài)稅收優(yōu)惠政策帶來了哪些節(jié)稅機(jī)會與挑戰(zhàn)？

1、 宏觀的新常態(tài)的稅務(wù)優(yōu)惠

?  企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

?  增值稅的稅收優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

?  個人所得稅稅收優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

2、 稅務(wù)優(yōu)惠政策的應(yīng)用案例

六、如何解決企業(yè)日常的財稅痛點及籌劃？

1.      分紅的個人所得稅問題

2.      買車是買在老板名下還是公司名下問題

3.      自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓個稅問題

4.      老板從賬戶拿大錢的六種路徑

5.      企業(yè)之間借款的稅負(fù)籌劃路徑

6.      企業(yè)法人股權(quán)轉(zhuǎn)讓企業(yè)所得稅的籌劃

7.      變廢為寶、巧用損失，實現(xiàn)納稅籌劃

8.      企業(yè)所得稅納稅籌劃路徑

9.      股東個人從企業(yè)借款的解決路徑

10.   無形資產(chǎn)在納稅籌劃上的節(jié)稅效果如何展現(xiàn)？

11.   房產(chǎn)稅籌劃的路徑分析