商業(yè)銀行對公授信盡職調(diào)查與分析課程

課程目標(biāo)：

通過國際和國內(nèi)大型銀行的信貸/信用風(fēng)險(xiǎn)審批實(shí)際工作要點(diǎn)的分享，使學(xué)員了解對公企業(yè)財(cái)務(wù)分析，特別是現(xiàn)金流分析，流動(dòng)性分析及其相關(guān)分析的要點(diǎn)和關(guān)注點(diǎn)；同時(shí)，使學(xué)員了解國際和國內(nèi)大型金融機(jī)構(gòu)的分析報(bào)告和審批報(bào)告的撰寫要點(diǎn)和注意事項(xiàng)。

第一章 基于軟信息分析--客戶準(zhǔn)入和用途合法性 

l  當(dāng)前環(huán)境下，做好商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)的主要思考

l  信用風(fēng)險(xiǎn)案例：若干民營企業(yè)違約案例分享

n  違約公司簡要背景

n  財(cái)務(wù)表現(xiàn)

n  違約原因

n  啟示

l  客戶選擇，客戶營銷與風(fēng)險(xiǎn)偏好

l  用途合法性需要關(guān)注的問題

l  理解交叉分析

l  其他分享

第二章 基于現(xiàn)金流—分析償債能力的可靠性 

l  資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目中，需要重點(diǎn)關(guān)注的項(xiàng)目介紹

l  常用的財(cái)務(wù)與信用分析方法

n  杠杠水平

n  盈利水平

l  現(xiàn)金流分析的主要內(nèi)容和主要財(cái)務(wù)比率

l  現(xiàn)金流分析與盈利能力分析的結(jié)合運(yùn)用：跨國金融機(jī)構(gòu)的方法

l  分析進(jìn)階--跨國金融機(jī)構(gòu)的實(shí)踐：

n  國際信用評級角度的信用分析分析框架和方法

n  投行對客戶信用分析的關(guān)注重點(diǎn)

l  用簡潔有效的方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)報(bào)中的問題

l  其他分享

第三章 基于償債保障-擔(dān)保信息的分析與風(fēng)險(xiǎn)識別 

l  商業(yè)銀行常用的第二還款來源簡介

l  保證人的擔(dān)保能力思考與衡量：財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)分析

l  其他還款來源介紹

第四章 調(diào)查分析要點(diǎn)&風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì)-基于頂級銀行的實(shí)踐 

l  信用風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)

l  信貸調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容和各部分注意事項(xiàng)

l  理解客戶

n  行業(yè)分析的基本要求

n  理解關(guān)鍵成功要素

l  什么是流動(dòng)性分析及其與償債能力的關(guān)系

n  流動(dòng)性分析的基本做法

n  大比例現(xiàn)金分紅與違約

n  高現(xiàn)金與違約

l  理解總債務(wù)，EBITDA與EBIT與EBITA

l  償債能力與債務(wù)調(diào)整---還原負(fù)債水平

l  理解母子公司及其相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

n  高質(zhì)押率

n  控制權(quán)

l  理解財(cái)務(wù)預(yù)測

n  信用風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)預(yù)測的關(guān)系

n  財(cái)務(wù)預(yù)測的基本做法與實(shí)踐

n  財(cái)務(wù)預(yù)測，內(nèi)部評級與定價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)管理

n  進(jìn)階：并購中的財(cái)務(wù)預(yù)測

l  信用風(fēng)險(xiǎn)分析中的壓力測試

n  壓力測試的一般做法

n  衍生品與套期保值產(chǎn)品的壓力測試

l  審批報(bào)告的關(guān)注點(diǎn)

l  風(fēng)險(xiǎn)控制：審批與追蹤/跟蹤機(jī)制的構(gòu)建與思考

l  理解外部信息的預(yù)警作用及主要類別

l  其他分享