貸時審查篇——授信報告撰寫與財務(wù)報表分析

【課程背景】 
   本課程是針對客戶經(jīng)理信貸業(yè)務(wù)貸款三查的培訓(xùn)課程。課程分為三講1、《貸前調(diào)查篇——客戶篩選與風(fēng)險防控》2、《貸時審查篇——授信報告撰寫與財務(wù)報表分析》3、《貸后管理篇——貸后檢查流程與要點》。在銀行實務(wù)工作中，客戶經(jīng)理在信貸業(yè)務(wù)中，貸前調(diào)查如何發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點，如何調(diào)查企業(yè)，現(xiàn)場走訪需注意問題，如何撰寫一篇邏輯清晰、觀點突出的調(diào)查報告，貸后檢查如何發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信息等貸款三查工作是客戶經(jīng)理的必備業(yè)務(wù)能力。銀行如何培養(yǎng)出符合業(yè)務(wù)發(fā)展要求的大批優(yōu)秀客戶經(jīng)理，是人才培養(yǎng)計劃的重要內(nèi)容。
   本課程將由資深銀行從業(yè)人士，從基本理論知識結(jié)合豐富的實踐經(jīng)驗案例，深入淺出的介紹基礎(chǔ)知識、基本流程，各種案例。力求在最短的時間內(nèi)對貸款三查工作基本知識有一個全面了解，集合課程知識點與案例講解對業(yè)務(wù)進行分類歸納，便于理解記憶，迅速掌握知識要點。課程將改變刻板的內(nèi)部培訓(xùn)思路，講授老師以扎實的業(yè)務(wù)知識，豐富的從業(yè)經(jīng)驗，輕松地幽默授課氛圍為國內(nèi)銀行員工業(yè)務(wù)知識提升，拓展業(yè)務(wù)，提供全面務(wù)實的指導(dǎo)。

【課程收益】
1、迅速掌握貸款三查業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)產(chǎn)品要點
2、理解并掌握貸款三查的的目的、要求、重點調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查技巧
3、了解相關(guān)案例，讓舉一反三，學(xué)以致用
4、提升銀行客戶經(jīng)理核心業(yè)務(wù)能力，解決水平參次不齊的難點
5、統(tǒng)一提升銀行專業(yè)業(yè)務(wù)技能、風(fēng)險識別水平，增強銀行盈利的核心競爭力
6、為銀行員工全員營銷提供必要的知識儲備；

【授課對象】
銀行對公客戶經(jīng)理、對公條線所有業(yè)務(wù)人員、以及其他條線相關(guān)員工   
   
【課程大綱】
第一章：銀行授信報告的格式與原則
1、銀行授信報告格式
2、銀行授信報告原則

第二章：授信客戶基本情況
1、客戶基本情況
2、股權(quán)架構(gòu)
3、經(jīng)營者基本情況
4、客戶基本經(jīng)營情況簡述

第三章：授信業(yè)務(wù)背景情況
1、客戶與銀行關(guān)系
2、客戶擔(dān)保及他行授信情況
3、客戶信用狀況
4、申請金額用途及期限
5、擔(dān)保、抵質(zhì)押品介紹
6、還款來源
7、合作預(yù)期收益

第四章：行業(yè)風(fēng)險分析
1、行業(yè)總體情況
2、授信客戶在該行業(yè)中所處的位置
3、行業(yè)成熟度
4、行業(yè)周期性
5、行業(yè)成本結(jié)構(gòu)
6、行業(yè)盈利能力
7、行業(yè)政策風(fēng)險

第五章：經(jīng)營/管理分析
1、經(jīng)營基本情況
2、目標(biāo)和戰(zhàn)略
3、供應(yīng)分析
4、生產(chǎn)分析
5、分銷渠道分析
6、銷售分析
7、管理分析

第六章：財務(wù)風(fēng)險分析
1、財務(wù)報表質(zhì)量
2、資產(chǎn)負債表分析
3、盈利能力
4、現(xiàn)金流量分析
5、其他分析

第七章：授信額度確定
1、借款原因分析
1）季節(jié)性銷售
2）長期銷售增長（每年的銷售增長）
3）營運資金資產(chǎn)效率的變化
4）盈利能力
5）固定資產(chǎn)替換和擴張
6）其他原因
2、還款能力分析
3、授信額度確定

第八章：擔(dān)保分析
1、擔(dān)保資格
2、擔(dān)保能力分析
3、擔(dān)保意愿分析

第九章：綜合結(jié)論及授信安排
授信對象、授信金額、授信期限、利率、用途、擔(dān)保、授信品種、約束條件等

第十章：財務(wù)報表分析
1、財務(wù)報表分析原則
2、整體性分析
1）短期償債指標(biāo)：流動比、速動比等
2）長期償債指標(biāo)：資產(chǎn)負債率、利潤率、利息保障倍數(shù)等
3）現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營現(xiàn)金流規(guī)模、現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)等
3、各科目重點關(guān)注
貨幣資金+應(yīng)收票據(jù)、短期投資、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、短期借款、應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)付款、長期借款、實收資本、資本公積、未分配利潤、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、經(jīng)營現(xiàn)金流、融資現(xiàn)金流、投資現(xiàn)金流