大數(shù)據(jù)和移動(dòng)互聯(lián)時(shí)代的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)務(wù)

培訓(xùn)目的

通過(guò)系統(tǒng)學(xué)習(xí)使學(xué)員了解新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的特點(diǎn)，移動(dòng)互聯(lián)發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)最新管控模式，企業(yè)內(nèi)部控制制度的框架，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，從而在實(shí)際工作中合理運(yùn)用，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)的安全性與效益性，同時(shí)深刻理解內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，全面掌握財(cái)務(wù)績(jī)效考核的要點(diǎn)和具體操作方法，做到從戰(zhàn)略管理角度實(shí)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和財(cái)務(wù)績(jī)效考核的高度協(xié)調(diào)。

? 通過(guò)對(duì)新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的發(fā)展歷程剖析以及未來(lái)發(fā)展預(yù)測(cè)，使學(xué)員緊跟時(shí)代步伐，更新企業(yè)價(jià)值管理理念

? 大數(shù)據(jù)時(shí)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的新挑戰(zhàn)、新風(fēng)險(xiǎn)，以及如何應(yīng)對(duì)？

? 通過(guò)生動(dòng)的案例分析幫助學(xué)員建立對(duì)內(nèi)部控制體系完整而系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)

? 掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)

? 掌握內(nèi)部審計(jì)的具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)

? 掌握集團(tuán)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法，并有效采取措施控制與防范風(fēng)險(xiǎn)

? 深刻理解內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，打造系統(tǒng)“防火墻”

? 了解風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核的關(guān)系以及集團(tuán)績(jī)效考核的重要性，掌握公司績(jī)效考核的具體方法和步驟

? 實(shí)現(xiàn)公司質(zhì)量管理、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)績(jī)效管理的和諧發(fā)展

? 提升公司的職業(yè)操守水平，從內(nèi)部和外部完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理

培訓(xùn)價(jià)值

通過(guò)本次培訓(xùn)，系統(tǒng)地介紹在大數(shù)據(jù)應(yīng)用漸行漸近和移動(dòng)＋互聯(lián)戰(zhàn)略被廣泛認(rèn)識(shí)和接納的背景下，處在公司價(jià)值創(chuàng)造和價(jià)值管理核心圈的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)和風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)該如何應(yīng)對(duì)？如何讓大數(shù)據(jù)為企業(yè)價(jià)值做貢獻(xiàn)？如何抓住移動(dòng)和互聯(lián)的機(jī)遇實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和為企業(yè)保駕護(hù)航？

（一）移動(dòng)＋互聯(lián)的大趨勢(shì)：大數(shù)據(jù)是什么？企業(yè)級(jí)別的大數(shù)據(jù)如何構(gòu)建和高效應(yīng)用？公司經(jīng)營(yíng)管理體系和人員與大數(shù)據(jù)有什么樣的關(guān)系？

u 企業(yè)信息化建設(shè)

u MIS系統(tǒng)

u ERP和CRM

u 云計(jì)算

u 物聯(lián)網(wǎng)

u 亞馬遜和Google為什么領(lǐng)先？

（二）大數(shù)據(jù)時(shí)代的企業(yè)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，以及風(fēng)險(xiǎn)管控著力點(diǎn)在哪里？

u 企業(yè)能走多遠(yuǎn)取決于戰(zhàn)略高度和執(zhí)行力度

u 大數(shù)據(jù)為企業(yè)戰(zhàn)略插上翅膀

u 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與大數(shù)據(jù)

u 大數(shù)據(jù)建設(shè)思路和財(cái)務(wù)如何激活數(shù)據(jù)

u 數(shù)據(jù)規(guī)劃和財(cái)務(wù)使用策略

提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力從而創(chuàng)造股東價(jià)值為目的的現(xiàn)代財(cái)務(wù)分析和業(yè)務(wù)管控越來(lái)越依賴于精確的數(shù)據(jù)和卓越的分析方法

（三）實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析向戰(zhàn)略財(cái)務(wù)分析轉(zhuǎn)型，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)警和業(yè)務(wù)決策能力

適合培訓(xùn)對(duì)象

    首席財(cái)務(wù)官，財(cái)務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)，經(jīng)營(yíng)管理總監(jiān)，投資者關(guān)系管理，董事會(huì)秘書，審計(jì)總監(jiān)，財(cái)務(wù)分析和計(jì)劃總監(jiān)，財(cái)務(wù)經(jīng)理，財(cái)務(wù)分析師，財(cái)務(wù)主管等

課程大綱

一、迎接互聯(lián)網(wǎng)金融和大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來(lái)

1、為什么是【大數(shù)據(jù)】？

l 硬件成本的降低

l 軟件技術(shù)突破和普及

l 網(wǎng)絡(luò)帶寬的大幅提升

l 云計(jì)算的興起

l 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展

l 智能終端的普及

l 電子商務(wù)、社交網(wǎng)絡(luò)、電子地圖、現(xiàn)代物流的普及

l 物聯(lián)網(wǎng)、車聯(lián)網(wǎng)、各種APP的興起

2、大數(shù)據(jù)與【業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型】

l 大數(shù)據(jù)推動(dòng)各業(yè)務(wù)職能轉(zhuǎn)型

l 基于大數(shù)據(jù)構(gòu)建業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管控體系

﹣ 業(yè)務(wù)管理體系的成功要素

﹣ 基于大數(shù)據(jù)分析和應(yīng)用的企業(yè)價(jià)值管理

﹣ 業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)/管理會(huì)計(jì)一體化核算考核標(biāo)準(zhǔn)

﹣ 大數(shù)據(jù)和戰(zhàn)略分析

﹣ 大數(shù)據(jù)時(shí)代的風(fēng)險(xiǎn)管理主要特點(diǎn)

l 風(fēng)險(xiǎn)控制與管理效率的平衡以大數(shù)據(jù)應(yīng)用結(jié)果為考核依據(jù)

l 企業(yè)信息化建設(shè)，財(cái)務(wù)決策支持和風(fēng)險(xiǎn)管理趨勢(shì)

﹣ 要真正的經(jīng)營(yíng)分析而不是業(yè)績(jī)報(bào)告

﹣ 經(jīng)營(yíng)分析：尋找財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)背后的業(yè)務(wù)動(dòng)因

﹣ 經(jīng)營(yíng)分析和決策支持需要的復(fù)合型人才

﹣ 業(yè)務(wù)分析師的成長(zhǎng)途徑和專業(yè)水準(zhǔn)

﹣ 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)

3、【大數(shù)據(jù)】與公司戰(zhàn)略達(dá)成領(lǐng)域

l 大數(shù)據(jù)助推最新風(fēng)險(xiǎn)管理模式建立和優(yōu)化

- 資源管理和運(yùn)用

- 業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)流程改造

- 財(cái)務(wù)管理的內(nèi)涵和外延

- 公司內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理

- ERP信息化建設(shè)

- 共享服務(wù)中心（Share Service Center）

- 資金集中管理（現(xiàn)金池）

l 大數(shù)據(jù)時(shí)代公司管理人員必備的重要財(cái)務(wù)理念和值得思考的問(wèn)題

協(xié)調(diào)發(fā)展和可持續(xù)增長(zhǎng)

利潤(rùn)＋現(xiàn)金＋價(jià)值＋風(fēng)險(xiǎn)＋成長(zhǎng)

資本資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化

現(xiàn)金為王

資本成本

經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）

4、互聯(lián)網(wǎng)金融生態(tài)圈（產(chǎn)業(yè)鏈）及風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新

l 資金募集

﹣ 眾籌平臺(tái)

﹣ P2P平臺(tái)

﹣ 電商小貸

﹣ 信托理財(cái)產(chǎn)品

n 資金理財(cái)

﹣ 互聯(lián)網(wǎng)券商（利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，發(fā)展股票賬戶客戶）

﹣ 互聯(lián)網(wǎng)基金（利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，發(fā)展基金業(yè)務(wù)）

﹣ 互聯(lián)網(wǎng)銀行（利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，發(fā)展銀行理財(cái)業(yè)務(wù)）

n 資金運(yùn)用

﹣ 個(gè)人

﹣ 小微企業(yè)

﹣ 大中型企業(yè)

n 網(wǎng)上信用評(píng)估

﹣ 大數(shù)據(jù)平臺(tái)

﹣ 小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模式

案例1.螞蟻金服

案例2.前海微眾銀行

n 網(wǎng)上風(fēng)險(xiǎn)管理

﹣ 展業(yè)半徑

﹣ 小企業(yè)授信產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值管理

n 第三方支付平臺(tái)

﹣ PC端

﹣ 移動(dòng)端

﹣ 虛擬貨幣

案例1：支付寶

案例2：財(cái)富通

案例3：比特幣

n 金融信息服務(wù)和大數(shù)據(jù)平臺(tái)

二、互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下企業(yè)信息化建設(shè)：ERP系統(tǒng)與財(cái)務(wù)信息化（FMIS）

1、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與“第三次工業(yè)革命”――（可再生能源＋互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)）

2、數(shù)字化企業(yè)――虛擬和實(shí)體的交鋒

l 美國(guó)生產(chǎn)與庫(kù)存控制協(xié)會(huì)(APICS)：良好的企業(yè)管理系統(tǒng)（MRP II/ERP）能夠幫助企業(yè)獲得：

n 庫(kù)存下降30％～50％（庫(kù)存周轉(zhuǎn)率提高50%）

n 延期交貨減少80％（準(zhǔn)時(shí)交貨率平均提高55%）

n 采購(gòu)提前期縮短50％

n 停工待料減少60％

n 制造成本降低12％

n 管理水平提高，生產(chǎn)能力提高10％～15％

l ERP系統(tǒng)和財(cái)務(wù)信息化建設(shè)是企業(yè)信息化的一部分，也是核心部分

n 是公司管理項(xiàng)目而不是純IT項(xiàng)目

n 信息化建設(shè)要素和軟硬件要求

- 業(yè)務(wù)信息化基礎(chǔ)平臺(tái)

- 商業(yè)智能與決策支持系統(tǒng)

- 基于Internet的管控體系

- 全新的員工價(jià)值管理理念

n FMIS和ERP發(fā)展演變

n ERP與FMIS的關(guān)系

n 財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的關(guān)注點(diǎn)

三、【風(fēng)險(xiǎn)管理綜合解決方案】：大數(shù)據(jù)體系和信息化建設(shè)準(zhǔn)備和流程梳理

1、數(shù)據(jù)化風(fēng)險(xiǎn)管控體系要素

n 明確公司戰(zhàn)略和年度計(jì)劃

n 公司信息化知識(shí)培訓(xùn)和普及（重點(diǎn)是ERP和FMIS）

n 集團(tuán)或公司業(yè)務(wù)模式和管控模式設(shè)定

n 公司信息化體系診斷（外部或內(nèi)部項(xiàng)目組）

n 內(nèi)外部資源分析（尤其是信息化建設(shè)資源）

n 公司整體流程梳理和改造（矩陣式或交叉式流程，分部門，分地區(qū)，分產(chǎn)品線，分市場(chǎng)，分銷售或服務(wù)模式等）

n 各部門職能定位和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略梳理

n 經(jīng)營(yíng)管理最佳管理和服務(wù)模式

n 財(cái)務(wù)信息化建設(shè)流程梳理及與公司整體信息化建設(shè)對(duì)接

2、不同類型和不同發(fā)展階段企業(yè)的財(cái)務(wù)決策支持系統(tǒng)的差異

l 資本資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決策

l 財(cái)務(wù)分析決策

l 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)決策

l 財(cái)務(wù)投融資決策

l 成本決策

3、與辦公自動(dòng)化系統(tǒng)系統(tǒng)（OA）同步實(shí)施

n 實(shí)施的SMART原則

﹣ Scheme（項(xiàng)目規(guī)劃）：組建團(tuán)隊(duì)，擬定實(shí)施計(jì)劃

﹣ Manipulate（方案設(shè)計(jì)）

﹣ Activate（系統(tǒng)構(gòu)建，測(cè)試和實(shí)施）

﹣ Remove（新系統(tǒng)上線切換）

﹣ Troubleshooting（持續(xù)支持服務(wù)）

n 系統(tǒng)實(shí)施的項(xiàng)目管理

﹣ 組織管理

﹣ 日程管理

﹣ 進(jìn)度管理

﹣ 成本管理

﹣ 質(zhì)量管理

﹣ 風(fēng)險(xiǎn)管理

﹣ 溝通管理

﹣ 問(wèn)題管理

﹣ 知識(shí)管理（文檔管理，培訓(xùn)管理）

﹣ 技術(shù)管理（反饋和升級(jí)）

四、 移動(dòng)＋互聯(lián)時(shí)代的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)

1、大數(shù)據(jù)與戰(zhàn)略成本管理

n 沒(méi)有成本競(jìng)爭(zhēng)力，就沒(méi)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

n 大數(shù)據(jù)與價(jià)值鏈分析

n 大數(shù)據(jù)與作業(yè)成本核算、作業(yè)管理

n 大數(shù)據(jù)與戰(zhàn)略成本動(dòng)因分析

n 大數(shù)據(jù)與生命周期成本核算

n 大數(shù)據(jù)與目標(biāo)成本法

n 大數(shù)據(jù)與客戶盈利性分析

n 大數(shù)據(jù)與產(chǎn)品定價(jià)

2、大數(shù)據(jù)與戰(zhàn)略性全面預(yù)算管理

n 大數(shù)據(jù)對(duì)戰(zhàn)略的支持

n 大數(shù)據(jù)與EVA，WACC，以及公司市值管理

n 大數(shù)據(jù)與現(xiàn)金流優(yōu)化

n 大數(shù)據(jù)與精準(zhǔn)預(yù)測(cè)

3、大數(shù)據(jù)與戰(zhàn)略財(cái)務(wù)分析

n 數(shù)據(jù)庫(kù)精煉的手段

n 大數(shù)據(jù)分類技術(shù)

n 大數(shù)據(jù)歸納和提煉

n 價(jià)值分析需要的大數(shù)據(jù)類型

n 大數(shù)據(jù)獲取的補(bǔ)充手段

4、大數(shù)據(jù)與現(xiàn)金流和營(yíng)運(yùn)資本管理

n 大數(shù)據(jù)技術(shù)支持集團(tuán)現(xiàn)金流管理

n 大數(shù)據(jù)與現(xiàn)金池

n 大數(shù)據(jù)與集團(tuán)現(xiàn)金管控

n 大數(shù)據(jù)與營(yíng)運(yùn)資本管理

5、內(nèi)部控制和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

n 大數(shù)據(jù)條件下梳理公司流程

n 風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)

n 大數(shù)據(jù)與內(nèi)控

n 大數(shù)據(jù)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理

6、大數(shù)據(jù)與戰(zhàn)略投融資和收購(gòu)兼并

n 大數(shù)據(jù)條件下的收購(gòu)兼并戰(zhàn)略

n 收購(gòu)目標(biāo)數(shù)據(jù)庫(kù)

n 可行性研究

n 大數(shù)據(jù)與盡職調(diào)查

n 融資方案和手段

n 收購(gòu)整合

n 大數(shù)據(jù)與并購(gòu)后管理

五  你清楚自己的企業(yè)正面臨什么樣的風(fēng)險(xiǎn)嗎？

﹣ 傳統(tǒng)管理觀念：只重視企業(yè)“開源節(jié)流”，核算＋事后控制，有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)但沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制手段（兵來(lái)將擋，水來(lái)土掩）

﹣ 身邊觸目驚心的風(fēng)險(xiǎn)案例，以及我們從這些風(fēng)險(xiǎn)案例中可以吸取什么樣的教訓(xùn)？ 

n 1998年香港百富勤集團(tuán)由于金融市場(chǎng)操作不當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)而破產(chǎn)

n 2002-2003年全球會(huì)計(jì)丑聞，安然倒閉了，世通倒閉了，安達(dá)信被收編了

n 2004年中航油因違規(guī)操作進(jìn)行原油期貨期權(quán)交易導(dǎo)致巨虧而申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)

n 2004年新疆德隆集團(tuán)由于內(nèi)部管理問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)控制不力導(dǎo)致破產(chǎn)

n 2008年法國(guó)興業(yè)銀行由于內(nèi)部控制出現(xiàn)問(wèn)題，人為原因?qū)е虏僮鳉W洲股指期貨出現(xiàn)巨大損失

n 2008年美國(guó)次貸危機(jī)百年老店雷曼兄弟和貝爾斯登由于片面追求利潤(rùn)忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)致雙雙破產(chǎn)。

n 不斷被曝光的食品安全問(wèn)題（蘇丹紅，瘦肉精，三聚氰胺等）

n 葛蘭素史克銷售代表在中國(guó)向醫(yī)藥和醫(yī)藥人員行賄問(wèn)題

﹣ 中國(guó)企業(yè)正企業(yè)面臨怎樣的挑戰(zhàn)？

n 外部環(huán)境艱難

n 經(jīng)濟(jì)不確定性大

n 公司戰(zhàn)略不清晰

n 組織結(jié)構(gòu)松散，業(yè)務(wù)流程紊亂

n 激勵(lì)機(jī)制不健全

n 信息管理技術(shù)落后或不到位

n 員工觀念落后，對(duì)變革準(zhǔn)備不足

﹣ 外部環(huán)境無(wú)事不可在發(fā)生變化，僅僅有變化管理是不夠的

n 運(yùn)用戰(zhàn)略思維和方法搭建企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，解決業(yè)務(wù)發(fā)展中的問(wèn)題

n 

案例分享：

（1）無(wú)錫尚德業(yè)務(wù)擴(kuò)張和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)揭示：不好的內(nèi)控體系可以為企業(yè)帶來(lái)什么…

（2）美國(guó)投行高盛在2008年美國(guó)次貸危機(jī)中幾乎毫發(fā)無(wú)損（而美林不得以被美國(guó)銀行收購(gòu)，摩根士丹利和摩根大通至今仍在疲于應(yīng)付各種訴訟）：好的內(nèi)控體系可以為企業(yè)帶來(lái)什么….

（3）企業(yè)成功的三個(gè)要素VS內(nèi)控成功四步法：國(guó)內(nèi)某金融集團(tuán)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系介紹

小組討論：

（1）你在日常工作中遇到過(guò)什么樣的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，怎么處理的？

（2）你理解的高效和合理的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)具備哪些條件？

六  大數(shù)據(jù)時(shí)代構(gòu)建公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

1、 全面風(fēng)險(xiǎn)管理：戰(zhàn)略和價(jià)值管理

n 企業(yè)為什么要建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系？（全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性）

n 設(shè)計(jì)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架

n 公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理

2、 風(fēng)險(xiǎn)宇宙圖及其應(yīng)用

3、 企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

4、 風(fēng)險(xiǎn)地圖

案例分享：

某國(guó)資委直屬大型集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架要點(diǎn)

小組討論：

（1）你知道國(guó)際出名的戰(zhàn)略咨詢公司最新的風(fēng)險(xiǎn)管理研究方向是什么嗎？未來(lái)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的核心在哪里？

（2）集團(tuán)戰(zhàn)略如何指導(dǎo)建立內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系？你知道的方法有哪些？

5、 企業(yè)全面診斷的必要性和診斷方法

l 價(jià)值鏈識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)篩查

l 業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)篩查

l 風(fēng)險(xiǎn)矩陣

6、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容易在哪些環(huán)節(jié)出現(xiàn)？

l 業(yè)務(wù)部門和職責(zé)定位

l 公司信息化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理

l 內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮的作用

l 風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)

案例分析：金融控股集團(tuán)或其他集團(tuán)公司常見的風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)分析

7、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

8、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)如何駕馭和管控

9、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和工具

10、 流程管理和優(yōu)化

11、 績(jī)效管理和內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

小組討論：

（1）大象和螞蟻的故事告訴了我們什么？

（2）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理：試著設(shè)計(jì)你所管理組織的組織結(jié)構(gòu)（設(shè)置原則、設(shè)置方式、風(fēng)險(xiǎn)管理等）。

案例分享：

（1）某集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)流程和發(fā)揮的作用

（2）某境外上市公司合規(guī)SOX流程一覽

七、企業(yè)內(nèi)控和業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)操作（風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要控制點(diǎn)，控制的表單和流程）

1、 公司風(fēng)險(xiǎn)防范的四道防線

n 各責(zé)任中心（職能中心）

n 財(cái)務(wù)部門

n 內(nèi)部審計(jì)

n 公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

2、 構(gòu)建公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵成功要素和主要環(huán)節(jié)

n 組織架構(gòu)環(huán)節(jié)

n 發(fā)展戰(zhàn)略環(huán)節(jié)

n 社會(huì)責(zé)任環(huán)節(jié)

n 人力資源環(huán)節(jié)

n 企業(yè)文化環(huán)節(jié)

n 資金活動(dòng)環(huán)節(jié)

n 金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新環(huán)節(jié)

n 采購(gòu)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

n 銷售業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

n 業(yè)務(wù)外包環(huán)節(jié)

n 財(cái)務(wù)報(bào)告環(huán)節(jié)

n 全面預(yù)算環(huán)節(jié)內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)

n 成本控制和管理環(huán)節(jié)

n 營(yíng)運(yùn)資本管理環(huán)節(jié)（信用管理，應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款，存貨）

n 售后服務(wù)環(huán)節(jié)

n 信息系統(tǒng)環(huán)節(jié)

n 籌資環(huán)節(jié)

n 并購(gòu)環(huán)節(jié)

3、 上市公司對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求及如何合規(guī)？

分組討論：

（1）集團(tuán)公司內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理部門如何贏得支持？各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演的角色討論

（2）如何說(shuō)服公司決策層接受內(nèi)控管理方案？

案例分享：

（1）某金融集團(tuán)母子管控模式的設(shè)計(jì)

（2）并購(gòu)整合---某集團(tuán)的人力資源盡職調(diào)查

（3）某金融集團(tuán)的文化設(shè)計(jì)的構(gòu)筑邏輯

（4）某集團(tuán)是如何將內(nèi)控應(yīng)用到全面預(yù)算管理建設(shè)中

（5）某金融集團(tuán)的內(nèi)控應(yīng)用到資金管理建設(shè)中

（6）選擇供應(yīng)商的內(nèi)控矩陣圖

（7）如何選擇不同的ERP信息系統(tǒng)

八、企業(yè)常用風(fēng)險(xiǎn)管理模型和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

1、風(fēng)險(xiǎn)管理的量化措施及推薦的工具

n PEST分析模型

n 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估魚刺圖

n 風(fēng)險(xiǎn)矩陣

n 雷達(dá)圖

n Z模型

1、 內(nèi)部控制實(shí)務(wù)

l 如何防范常見的舞弊

l 內(nèi)控示例演示

2、 常用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告格式

l 概述

l 風(fēng)險(xiǎn)管理人員及其職責(zé)分工

l 風(fēng)險(xiǎn)可接受準(zhǔn)則

l 預(yù)期用途和與安全性有關(guān)的特征的判定

l 判定可預(yù)見的危害、危害分析及初始風(fēng)險(xiǎn)控制方案

l 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)控制措施驗(yàn)證

l 綜合剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

l 生產(chǎn)和生產(chǎn)后信息

l 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)審結(jié)論

九、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制效果評(píng)估即修正

1、 優(yōu)秀內(nèi)控體系的最佳實(shí)踐（優(yōu)秀案例展示，風(fēng)險(xiǎn)管理的行業(yè)定制模型）

2、 IT信息化系統(tǒng)建設(shè)和評(píng)價(jià)

3、 流程設(shè)計(jì)和穿行測(cè)試

4、 與內(nèi)控有關(guān)的績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)定

5、 集團(tuán)管控體系建設(shè)和執(zhí)行情況分析

6、 審批權(quán)限設(shè)計(jì)和流程化應(yīng)用

7、 內(nèi)部控制分析報(bào)告

8、 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告

9、 績(jī)效評(píng)估和獎(jiǎng)懲機(jī)制

10、 內(nèi)控體系和流程優(yōu)化

案例演示：某跨國(guó)金融公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系在運(yùn)營(yíng)中的作用和不斷修正改進(jìn)示例