數(shù)字代時(shí)代企業(yè)內(nèi)控合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)訓(xùn)培訓(xùn)課程

【課程背景】

美國(guó)的管理學(xué)家羅伯特?安東尼說(shuō)：“管理企業(yè)就好比駕駛一輛汽車，車速越快，越需要好的控制系統(tǒng)?！蓖晟频膬?nèi)部控制體系就是企業(yè)的控制系統(tǒng)。

在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展、控制環(huán)節(jié)增多，資金和庫(kù)存流動(dòng)速度快，日常收付款頻繁，不可避免發(fā)生出現(xiàn)人為舞弊的管理漏洞。而大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)、5G等數(shù)字技術(shù)的迅速發(fā)展對(duì)于傳統(tǒng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)顯著影響。當(dāng)下多數(shù)企業(yè)重發(fā)展，輕管理，存在著收入流失、成本控制力度不夠，資產(chǎn)嚴(yán)重浪費(fèi)和損失的問(wèn)題，加之人員變動(dòng)頻繁 ，導(dǎo)致內(nèi)部控制制度或不完善，或流于形式。數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理呈現(xiàn)著新的發(fā)展趨勢(shì)，商業(yè)模式也需隨之調(diào)整，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理如何推動(dòng)企業(yè)商業(yè)模式創(chuàng)新，是數(shù)字時(shí)代企業(yè)塑造核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。

在工作中，您是否遇到過(guò)以下情形：

F  數(shù)字經(jīng)濟(jì)下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨哪些新的問(wèn)題？

F  數(shù)字化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系該如何建設(shè)？

F  在采購(gòu)環(huán)節(jié)中，有沒(méi)有因?yàn)檫x錯(cuò)供應(yīng)商而造成嚴(yán)重?fù)p失或不必要的浪費(fèi)？

F  在銷售業(yè)務(wù)中，各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)把控點(diǎn)在哪里？

F  在財(cái)務(wù)內(nèi)部流程操作中，雖然建立了制度但仍然出現(xiàn)了一些差錯(cuò)或問(wèn)題？

F  內(nèi)控制度建起來(lái)了，如何實(shí)施落地？

F  ……

本課程課程將結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的發(fā)展，充分挖掘數(shù)字技術(shù)如何賦能傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理，結(jié)合豐富的案例一一解答這些問(wèn)題，提出切實(shí)可行的建議。老師會(huì)用大量的案例對(duì)企業(yè)建立內(nèi)控體系的實(shí)務(wù)進(jìn)行分析和講解。以業(yè)務(wù)模塊為主，通過(guò)教訓(xùn)總結(jié)、經(jīng)驗(yàn)分享等形式分析各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)和執(zhí)行過(guò)程中的核心和關(guān)鍵點(diǎn)，幫助企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)，建立適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)控體系，有效防止“跑、冒、滴、漏”等嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

【課程收益】

?  了解數(shù)字化下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)、困境與新問(wèn)題

?  掌握數(shù)字化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系與技術(shù)邏輯架構(gòu)

?  掌握各個(gè)具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中存在的風(fēng)險(xiǎn)以及解決策略

?  掌握內(nèi)部控制活動(dòng)設(shè)計(jì)和執(zhí)行中應(yīng)注意的要點(diǎn)和問(wèn)題

?  提升企業(yè)員工和管理者主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與管理能力

?     （12小時(shí)的課程，共分9大業(yè)務(wù)模塊，50個(gè)內(nèi)控案例、多樣的現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)）

【課程特色】通過(guò)精彩的實(shí)戰(zhàn)案例分享、豐富實(shí)用的內(nèi)容、生動(dòng)風(fēng)趣的現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)、真正解決企業(yè)日常內(nèi)控合規(guī)管理中的實(shí)際問(wèn)題。

【課程對(duì)象】負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員；財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員；總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級(jí)管理人員及企業(yè)投資人

【課程時(shí)間】6-12小時(shí)

【課程大綱】

一、數(shù)字時(shí)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的新變化

1、數(shù)字時(shí)代“風(fēng)險(xiǎn)”的特征

2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的困境

3、數(shù)字時(shí)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要關(guān)注的新問(wèn)題

?  法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

?  數(shù)字安全風(fēng)險(xiǎn)

二、數(shù)字化下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1、數(shù)字化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

2、數(shù)字化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)邏輯架構(gòu)

?  基礎(chǔ)層、運(yùn)營(yíng)層、應(yīng)用層

三、為什么核算會(huì)計(jì)向管理會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)型會(huì)成為行業(yè)內(nèi)的趨勢(shì)？

1.  核算會(huì)計(jì)向管理會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)型的必要性

2.  來(lái)自企業(yè)的聲音

3.  機(jī)器人已進(jìn)入會(huì)計(jì)領(lǐng)域，傳統(tǒng)會(huì)計(jì)何去何從？

4.  財(cái)務(wù)概念扭曲，信息不對(duì)稱，缺乏溝通

5.  財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)角色：過(guò)去、現(xiàn)在、未來(lái)

四、企業(yè)為什么要做內(nèi)控？有哪些理解誤區(qū)？

1.  什么是內(nèi)部控制

2.  為什么中國(guó)的民營(yíng)企業(yè)平均壽命短？

?   管理

?   風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

?   內(nèi)控的理解誤區(qū)

3.  當(dāng)前傳統(tǒng)模式下企業(yè)內(nèi)控管理現(xiàn)狀、

4.  為什么要做內(nèi)控與合規(guī)管理？

五、數(shù)字化時(shí)代，如何搭建內(nèi)部控制體系框架？

1.  內(nèi)部控制目標(biāo)

2.  內(nèi)部控制的基礎(chǔ)知識(shí)：原則、作用、舞弊三角模型、類型

3.  內(nèi)部控制五要素：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)控

4、內(nèi)部控制的控制測(cè)試的目標(biāo)與方法

5、 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的編制

六、如何理解內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)因素及關(guān)注點(diǎn)。

1.     各行業(yè)排名前10的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素

2.     五大風(fēng)險(xiǎn)因素總結(jié)

3.     事前控制，防患于未然

4.     中國(guó)企業(yè)面臨的重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

5.     企業(yè)實(shí)際工作中控制制度的關(guān)注要點(diǎn)

6.     有效溝通對(duì)于企業(yè)內(nèi)控管理的重要性

七、提升內(nèi)部控制及合規(guī)管理的措施有哪些？

1.     改變財(cái)務(wù)概念扭曲的現(xiàn)象

2.     實(shí)施“大財(cái)務(wù)”戰(zhàn)略

3.     實(shí)現(xiàn)管理手段精細(xì)化

4.     建立嚴(yán)密的內(nèi)控體系

5.     內(nèi)部控制的類型

八、各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)有哪些？如何防范？

1.  采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)與管控

?   不相容職務(wù)分離

?   驗(yàn)收與付款、詢價(jià)機(jī)制、驗(yàn)收與付款、出入庫(kù)管理

2.  生產(chǎn)與存貨環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制

3.  銷售與收款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制

1）銷售價(jià)格的管控環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的問(wèn)題與措施

2）銷售合同的管理

3）收款結(jié)算環(huán)節(jié)常見(jiàn)舞弊情形與案例分享

4）應(yīng)收賬款管理

5.  固定資產(chǎn)管理

6.  財(cái)務(wù)部門資金風(fēng)險(xiǎn)管理

?   資金的管控

?   報(bào)銷制度及流程設(shè)計(jì)的管控

?   發(fā)票管控關(guān)鍵點(diǎn)

?   資產(chǎn)盤點(diǎn)制度

7.  其他風(fēng)控點(diǎn) ：

?   績(jī)效管理

?   管理人員績(jī)效考核政策及應(yīng)用不得當(dāng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

?   財(cái)務(wù)人員績(jī)效工資的設(shè)置思路

?   工程建造、改造控制

?   預(yù)算執(zhí)行與分析管理

?   降低成本費(fèi)用的思路及意義

九、如何保障內(nèi)部控制實(shí)施與執(zhí)行？

1、  舞弊的責(zé)任預(yù)防和控制

2、  內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)控中的重要性

3、  內(nèi)控執(zhí)行過(guò)程中的常見(jiàn)誤區(qū)

4、  總結(jié)