公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防范

【課程優(yōu)勢(shì)】　　Ж　揭示對(duì)任何行業(yè)的任何企業(yè)都適用的財(cái)務(wù)分析核心

　　Ж　提供完整有效的財(cái)務(wù)分析體系和實(shí)用財(cái)務(wù)分析模板

　　Ж　解決財(cái)務(wù)人員和其他部門(mén)的溝通問(wèn)題

課程收益

? 【打破局限】擺脫數(shù)字和框架的束縛，從全新的角度審視和重整自身工作

? 【掌握技能】掌握公司財(cái)務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作中的優(yōu)劣所在

? 【發(fā)揮效用】量化分析具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)管理決策提供有力的信息支持

? 【管理風(fēng)險(xiǎn)】找到企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險(xiǎn)的有效方法

? 【提升效率】有效改善與其它部門(mén)的溝通，讓財(cái)務(wù)分析更高效

課程大綱

第一模塊：公司財(cái)務(wù)分析的目標(biāo)與核心思路

? 如何保證公司基業(yè)長(zhǎng)青？

- 診斷和預(yù)警公司經(jīng)營(yíng)問(wèn)題

- 及時(shí)并有效解決問(wèn)題

? 資源優(yōu)化配置：

- 公司經(jīng)營(yíng)中資金占用的合理分配

- 公司經(jīng)營(yíng)中資金來(lái)源的合理安排

? 公司的利潤(rùn)究竟來(lái)源于哪里

? 公司財(cái)務(wù)分析的核心思路

- 一個(gè)起點(diǎn)：市場(chǎng)（銷(xiāo)售額）

- 三大方面的運(yùn)作：花錢(qián)、占用錢(qián)、占用誰(shuí)的錢(qián)

- 兩大結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的平衡

? 案例分析：這兩個(gè)老板到底誰(shuí)經(jīng)營(yíng)的更好

? 思考與討論：不同公司的壽命長(zhǎng)短大猜想

第二模塊：有效控制企業(yè)資金效率及風(fēng)險(xiǎn)——營(yíng)運(yùn)資本管理

? 為什么要對(duì)營(yíng)運(yùn)資金進(jìn)行管理？對(duì)企業(yè)的價(jià)值何在？

? 國(guó)際先進(jìn)的營(yíng)運(yùn)資本分析方法

? 運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資本進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的詳細(xì)分析

? 營(yíng)運(yùn)資本分析的行業(yè)應(yīng)用

- 傳統(tǒng)制造業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金分析

- 零售業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金分析以及對(duì)其他行業(yè)的參考意義

? 營(yíng)運(yùn)資本分析的業(yè)務(wù)應(yīng)用

- 主營(yíng)業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)資金分析

- 非主營(yíng)業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)資金分析

? 營(yíng)運(yùn)資本分析的產(chǎn)品應(yīng)用：不同產(chǎn)品線(xiàn)的營(yíng)運(yùn)資金分析

? 資金周轉(zhuǎn)危機(jī)

- 為什么會(huì)發(fā)生資金周轉(zhuǎn)危機(jī)

- 資金周轉(zhuǎn)危機(jī)的類(lèi)型及如何應(yīng)對(duì)

? 案例分析

- 利用營(yíng)運(yùn)資金分析做好企業(yè)周轉(zhuǎn)資金的預(yù)算

- 一家奄奄一息的企業(yè)，背后的黑手是誰(shuí)

- 莊吉集團(tuán)破產(chǎn)重組

- 現(xiàn)金管理的最佳境界

第三模塊：有效提升管理效率、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)——財(cái)務(wù)比率分析

? 財(cái)務(wù)比率分析的基本方法：比例分析法vs.比率分析法

? 企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的管理含義

? 關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)解析

- 運(yùn)營(yíng)效率指標(biāo)：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

- 結(jié)構(gòu)類(lèi)指標(biāo)： 資產(chǎn)負(fù)債率

- 盈利能力指標(biāo)：ROS 、ROA、ROE

? 如何提高利潤(rùn)：

- 少花錢(qián)，多賺錢(qián)！

- 不同利潤(rùn)層次的決策作用

? 如何加速周轉(zhuǎn)：

- 應(yīng)收賬款的管理-事前信用評(píng)估、事中對(duì)賬與賬齡分析、事后催收管理

- 庫(kù)存的優(yōu)化：從價(jià)值鏈的角度，全面優(yōu)化

- 庫(kù)存管理

- 付款節(jié)奏的安排

- 現(xiàn)金周期（CCC的全面優(yōu)化）

? 如何優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)：適當(dāng)利用財(cái)務(wù)杠桿

? EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財(cái)富還是在毀滅財(cái)富

? 財(cái)務(wù)比率綜合分析與運(yùn)用

- 杜邦分解財(cái)務(wù)比率金字塔

- 股東回報(bào)系統(tǒng)的六環(huán)節(jié)分解

- 財(cái)務(wù)比率指標(biāo)自動(dòng)分析表格

- 財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作

? 案例：企業(yè)究竟是否應(yīng)該貸款，貸多少合適

? 案例：一家著名的房地產(chǎn)公司為什么會(huì)倒下

? 情境模擬：向業(yè)務(wù)部門(mén)匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題

第四模塊：現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)控制——現(xiàn)金流量表

? 現(xiàn)金和利潤(rùn)的權(quán)衡

? 現(xiàn)金流量表的編制邏輯

- 直接法的編制邏輯和意義

- 間接法的編制邏輯和意義

? 企業(yè)的三大現(xiàn)金活動(dòng)分析

? 從不同現(xiàn)金活動(dòng)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)

? 從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)

? 現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表數(shù)據(jù)的結(jié)合分析

? 案例討論：不同產(chǎn)品組合，不同現(xiàn)金流情況