商業(yè)銀行財務分析與管理會計

經(jīng)濟下行背景下，商業(yè)銀行經(jīng)營正面臨越來越多的困難和挑戰(zhàn)，對商業(yè)銀行來說，迫切需要通過精細化管理提升競爭力，改進經(jīng)營績效。財務報表是銀行經(jīng)營管理“儀表盤”，包含著很多商業(yè)機密！作為財務管理人員，你是否通過財務報表清楚了解你們的銀行？你是否能從財務報表出發(fā)為管理層提供決策建議？你是否了解報表反映出的銀行各項風險？你是否能從報表中了解更多機密和真相？ 

本課程從財務分析核心思路出發(fā)，利用財務報表梳理銀行經(jīng)營，診斷存在問題，將數(shù)字背后的故事和它們所反映的經(jīng)營實質娓娓道來，拓展財務人員的分析思路和深度，并學會構建適用于銀行的管理會計體系，輔助和優(yōu)化決策，從而更好提升銀行價值，防范財務風險。

【樹立價值意識 系統(tǒng)認識銀行財務】讓財務團隊擁有戰(zhàn)略意識，構建價值導向的財務管理思維；

【透視銀行經(jīng)營 業(yè)務財務無縫對接】通過財務數(shù)據(jù)透視銀行經(jīng)營，實現(xiàn)業(yè)務財務融合，推動戰(zhàn)略落地【培養(yǎng)戰(zhàn)略思維 完善管理會計體系】樹立戰(zhàn)略財務管理意識，理解財務如何在銀行經(jīng)營中實現(xiàn)價值創(chuàng)造

【精益財務管理 提升銀行經(jīng)營績效】通過課程提供的大量財務分析與管理會計工具，改善銀行經(jīng)營績效

【針對性】傳統(tǒng)的財務分析與管理會計往往是面向非金融企業(yè)，本課程專門為商業(yè)銀行財務人員量身定制

【系統(tǒng)性】既有整體宏觀視角的戰(zhàn)略財務分析，也有業(yè)務層面的管理會計實務應用，還有RAROC、EVA、作業(yè)成本法、FTP等先進工具，讓學員系統(tǒng)了解商業(yè)銀行財務管控理論與實踐

【價值性】緊密結合銀行戰(zhàn)略和業(yè)務經(jīng)營，幫助財務人員從“核算型財務”向“價值創(chuàng)造型財務”轉型

【操作性】切實可用的分析方法與模型，構建多維度分析工具，結合實操案例，幫助銀行打開精益化管理之門

       各商業(yè)銀行、信用社、財務公司、貸款機構等分管財務的領導、計財部負責人和相關財務人員；

案例分析為主，理性感性并重，互動貫穿全場，場景模擬參與，力求為學員創(chuàng)造一個“體驗＋感悟＋共鳴＋思考＋快樂”的學習氛圍和環(huán)境，讓您的學習成果超出預期。

模塊一：戰(zhàn)略視角下的商業(yè)銀行財務報表分析

2 引言：象財務專家一樣思考

2 商業(yè)銀行財務報表分析框架

2 商業(yè)銀行財務報表分析主要方法

2 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表閱讀和分析

2 商業(yè)銀行利潤表閱讀和分析

2 解析商業(yè)銀行利潤驅動因素

2 商業(yè)銀行現(xiàn)金流量表閱讀和分析

2 商業(yè)財務報表綜合分析

2 RAROC和EVA指標解讀及其在商業(yè)銀行中的應用

2 案例解讀：某商業(yè)銀行的財務報表分析

模塊二：商業(yè)銀行管理會計體系構建與實務應用

一、商業(yè)銀行管理會計體系構建

2 商業(yè)銀行管理會計體系的職能與手段

2 商業(yè)銀行管理會計體系的總體構建

2 商業(yè)銀行管理會計應用探討

二、商業(yè)銀行責任會計及FTP應用

2 商業(yè)銀行責任中心體系建立

2 商業(yè)銀行業(yè)務劃分方法與最佳實踐

2 商業(yè)銀行FTP（內(nèi)部資金轉移定價）應用

? FTP的起源與發(fā)展

? FTP定價方法

? FTP主要功能及應用

? FTP實際應用案例解析

三、商業(yè)銀行成本核算及分析

2 商業(yè)銀行運營成本劃分

2 商業(yè)銀行作業(yè)成本法探討及應用

2 商業(yè)銀行風險成本和資本成本的劃分

四、基于管理會計視角的商業(yè)銀行財務數(shù)據(jù)多維度分析應用

2 客戶盈利分析的應用

2 產(chǎn)品盈利分析的應用

2 業(yè)務線盈利分析的應用

2 機構和其他維度盈利分析的應用